Наталья — инвестор с брокерским счетом за рубежом.
В 2024 году у нее были:

• операции РЕПО с иностранными бумагами;
• выплаты дивидендов от зарубежных акций;
• продажа золота на ОМС в России.

Налог к уплате получился небольшой — 10 000 рублей. Казалось бы, все просто: оплатил и забыл. Но не тут-то было.

Спустя месяц приходит требование из ФНС:
«Представить пояснение по факту отражения суммы полученного дохода в Разделе «Доходы от источников за пределами РФ» (детализация дохода по виду и коду доходов источнику выплаты)».

Наталья удивилась — вся информация есть в брокерском отчете с печатью и подписью. Других документов по операциям за рубежом просто не существует в природе. Каждая сделка задекларирована по курсу на свою дату.

Мы подготовили ответ:

1. Приложили еще раз тот же брокерский отчет.
2. Объяснили, что это единственный документ по сделкам за рубежом.
3. Вежливо напомнили, что аналогичные отчеты российских брокеров ФНС принимает без вопросов.

Через две недели проверку декларации завершили без нарушений!

     … А с издательством «Smart Reading» у меня было так. Добрый человек (миллионер и филантроп, назовем его так) прочитал мою книгу «Деньги без дураков», счел ее наличие в мире правильным и захотел помочь, чтобы ее стало еще больше. Ее и так немало, с 2019 года было вроде бы семь тиражей уже. Но можно и больше, а как помочь? Сделать ее краткий пересказ, саммари, чтобы: а). вечно спешащие могли хотя бы причаститься основных идей, б). чуть менее спешащие, заглотив саммари, дошли бы до самой книги.

     «Smart Reading» занимается как раз этим. Делает профессиональное саммари и помешает в интернет на видное место. Стоит небольших денег, да. В принципе, заказ мог бы оформить и я сам, но у меня со времен литературной юности табу — нельзя печататься за свои (увы, при мне это слишком часто делали графоманы). В общем, спасибо доброму человеку.

     Почти подписали договор. Но тут случилось удивительное.

Сериал «Безумцы» сразу же стал популярным — у него был лихо закрученный сюжет, и актерский состав мастерски воплотил его в жизнь.

Главной его звездой стал актер Джон Хэмм, который исполнил роль загадочного Дона Дрейпера. До этого сериала он был не особо известен, но в этом проекте раскрылся и показал свой талант — итогом стали слава, деньги и два «Золотых глобуса».

При этом он долго шел к этому успеху, ведь на эту роль его утвердили, когда ему было уже 36 лет. По словам самого актера, это помогло ему справиться со свалившейся на него известностью:

«Я думаю, если вы добьетесь огромного успеха в юном возрасте, то это может быть довольно опасно. Дорога к славе усеяна телами людей, которые слишком рано добились слишком многого и не смогли с этим справиться».

А еще он смог правильно распорядиться своими деньгами:

«Я не сошел с ума и не купил какой-нибудь самолет или что-то бессмысленное. Я не люблю вещи. У меня и так их слишком много, и они просто накапливаются и мешают. Поэтому я откладываю на черный день, а потом делаю свою жизнь более комфортной».

Запись эфира от 27.03.2025 г. о том, почему инвесторы теряют деньги на налогах и разбор частых ошибок:

• Нюансы переноса убытков.
• Трудности сальдирования.
• Копоративные действия и их налоговые последствия.
• Плюсы и минусы разных льгот при долгосрочном инвестировании.
• Не забываем про налог матвыгоду!

YouTube | Дзен | VK Видео

Фонды денежного рынка — это привлекательный способ вложения свободных средств под высокую ставку и на любой срок. Мы регулярно отслеживаем изменение стоимости активов таких фондов, поскольку это может сигнализировать о смене настроений на российском рынке.

Биржевые паевые инвестиционные фонды (БПИФы) денежного рынка заслуженно стали популярным финансовым инструментом. Они дают инвесторам возможность практически безрисковых инвестиций на любой срок и под процентную ставку, близкую к ключевой. Для анализа мы используем шесть крупнейших фондов по стоимости чистых активов (СЧА) на 25 марта 2025 года:

• LQDT — ВИМ Инвестиции Ликвидность (360,6 млрд руб.)
• SBMM — Первая – Фонд Сберегательный (264,4 млрд руб.)
• AKMM — Альфа-Капитал денежный рынок (199,3 млрд руб.)
• TMON — Т-Капитал денежный рынок (127,4 млрд руб.)
• AMNR — АТОН – Накопительный в рублях (48 млрд руб.)
• BCSD — БКС Денежный рынок (23 млрд руб.)

Динамика активов

Рассмотрим на примерах.

1 пример.
У инвестора есть один вклад, открытый в июне 2023 года на 18 месяцев с выплатой процентов в конце срока. В декабре 2024 года после закрытия депозита он получил проценты в сумме 400 000 ₽.

По долгосрочным вкладам, открытым на срок от 15 месяцев, при условии выплаты процентов в конце срока действия вклада можно уменьшать доходы в виде процентов на сумму неиспользованного «необлагаемого минимума» прошлых лет.

За 2023 год необлагаемый налогом минимум — 150 000 ₽, за 2024 год— 210 000 ₽.

Налогооблагаемый доход за 2024 год: 400 000 — (150 000 + 210 000) = 400 000 — 360 000 = 40 000 ₽.
Считаем налог с этого дохода за 2024 год:

13% х 40 000 = 5 200 ₽

либо

15% х 40 000 = 6 000 ₽
если по итогам 2024 года налоговая база по всем источникам дохода превысила 5 млн. рублей (учитывается зарплата, операции с ценными бумагами, купоны, дивиденды и прочие доходы)

2 пример.
У инвестора кроме указанного выше долгосрочного вклада есть еще один депозит со сроком 6 месяцев. 

Как выбрать эмитента облигации. Глава II.

Презентации эмитентов и темпы роста

Презентация – ааафигительная вещь. С помощью грамотно составленной презентации достаточно просто завоевать доверие клиентов, покупателей и простого обывателя. Презентация даёт возможность убедить их в чём угодно и особенно в достоверности предоставляемой информации. Одним словом, презентация – это эффективный инструмент коммуникации, при условии тщательной подготовки.

Трудно представить, что в презентации докладчик будет использовать факты против себя. Собственно, презентация для того и создаётся, чтобы показать себя с самой лучшей стороны, и эмитенты этим здорово пользуются.

Спроси любого инвестора, что определяет рост компании и он без запинки ответит – выручка. Почему? Потому что «выручка» звучит из уст каждого первого эмитента. Я больше чем уверен, что любой заинтересованный в вас эмитент, будет в качестве основного аргумента, апеллировать именно к выручке. Если этого не произойдёт и эмитенты не упомянут выручку, как показатель успешности и финансового роста, то можете меня закидать камнями при встрече.