Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Есть разъяснения налоговой службы и Минфина, что доходы эти не касаются. Вернее, положение НК РФ не касается доходов, полученных на фондовом рынке.
  2. Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 3 — Мой ответ Чемберлену!

    Как и обещал в своём посте: Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 2 — Чудеса в налоговой! Сегодня направил повторно заявление на возврат через сервис «личный кабинет», следующего содержания:

    27.07.2018 ИФНС 15 по г. Москве, было принято решение по возврате мне 52 000 рублей после прохождения камеральной проверки моей инвестиционной декларации по форме 3-НДФЛ, направленной 27.04.2018 года.

    21.08.2018 мной с помощью сервиса «Личный кабинет» было сформировано заявление на возврат указанной суммы. Заявление было принято налоговым органом 21.08.2018 и зарегистрировано под № 15690-ЛКФЛ. С соответствии с действующим законодательством, денежные средства должны были поступить на счёт указанный в заявлении не позднее 20.09.2018.

    К указанной дате средства не были перечислены, НИКАКОЙ информации из ИФНС 15 ко мне не поступало.


    читать дальше на смартлабе

    Алексей Бачеров,


    Добрый день. Советую подать жалобу в вышестоящий налоговый орган.
  3. Всем привет!
    ПОдскажите, нерезидент при получении дивидендов может претендовать на возврат налогов для того, что бы оплатить их в своей стране?
    Не будет ли двойного налогообложения с дивидендов?

    b13on,

    Добрый день.
    Конечно, можно. Как закроете год, пришлите мне ваш отчет брокера и я вам помогу сделать.
  4. Отчитаться по доходам, полученным на фондовом рынке в 2018 году, надо будет по новой форме

    Добрый день!

    Налоговая инспекция утвердила новую форму налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год. Основание: приказ ФНС России от 03.10.2018 г. № ММВ-7-11/569@. Сам приказ пока не вступил в силу (начало действия документа – 1 января 2019 года). Скачать новую форму декларации можно будет позже.

    Почему я обращаю внимание на этот документ? По завершении текущего 2018 года многие из вас будут обязаны отчитаться по полученным доходам, а кто-то будет претендовать на налоговый вычет. Давайте перечислим все возможные случаи, когда подается декларация 3-НДФЛ:
    – получение дохода, из которого не был удержан налог налоговым агентом;
    – получение дохода из-за рубежа;
    – получение дохода от продажи имущества, находящегося в собственности менее трех лет;
    – получение выигрыша;
    – получение в подарок имущества не от близких родственников;
    – необходимость получения налогового вычета в связи с расходами на приобретение или строительство жилья;
    – необходимость получения налогового вычета в связи с расходами на лечение;


    читать дальше на смартлабе
  5. Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 3 - Мой ответ Чемберлену!

    Как и обещал в своём посте: Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 2 — Чудеса в налоговой! Сегодня направил повторно заявление на возврат через сервис «личный кабинет», следующего содержания:

    27.07.2018 ИФНС 15 по г. Москве, было принято решение по возврате мне 52 000 рублей после прохождения камеральной проверки моей инвестиционной декларации по форме 3-НДФЛ, направленной 27.04.2018 года.

    21.08.2018 мной с помощью сервиса «Личный кабинет» было сформировано заявление на возврат указанной суммы. Заявление было принято налоговым органом 21.08.2018 и зарегистрировано под № 15690-ЛКФЛ. С соответствии с действующим законодательством, денежные средства должны были поступить на счёт указанный в заявлении не позднее 20.09.2018.

    К указанной дате средства не были перечислены, НИКАКОЙ информации из ИФНС 15 ко мне не поступало.


    читать дальше на смартлабе
  6. Налог 4% на профессиональный доход физиков

    Об чём речь: законопроект на сайте так называемого какого-то «принтера»

    Замануха: этот режим подойдет физлицам и ИП без сотрудников.

    А что, 115-ФЗ отменят? Кто-то прислал денег на карту, перевод далее был помечен через приложение для ФНС как доход, облагаемый налогом. Банк об этом ни слуху, ни духу. По практике применения 115-ФЗ, банк сначала по приколу заморозит карту недельки на 3-4, будет долго допытываться об источнике происхождения средств. Потом, возможно, разблокирует, если приложить счёт, накладную, чек, договор, размер обуви и кличку домашнего хомячка и прочую макулатуру. Но это не точно, возможно, ещё помурыжат. Законопроектом, конечно, предусмотрено, что самозанятые при осуществлении расчетов должны будут выдавать покупателям фискальные чеки, генерированные с использованием указанного мобильного приложения. Но устроит ли это банк — вопрос, т.к. чек не является гарантией того, что на другом конце транзакции бабло белое, а если оно уже у тебя, то ты и крайний, гы-гы :)


    читать дальше на смартлабе
  7. Всем привет!
    ПОдскажите, нерезидент при получении дивидендов может претендовать на возврат налогов для того, что бы оплатить их в своей стране?
    Не будет ли двойного налогообложения с дивидендов?
  8. Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год!

    Очень неприятная история происходит с нашей налоговой службой. Около года назад я долго воевал с налоговой службой по вопросу числящихся на мне транспортных средств, и соответственно налогов, которые мне необходимо уплатить по ним. После моих заявлений, ТС исчезали, потом появлялись другие (более старые) приходилось писать снова и так далее. «Борьба» шла около ГОДА, но в конце концов все пришло в норму. Хорошо, что это был через личный кабинет на www.nalog.ru, потому что если бы это переписка шла по почте, то это бы растянулось на большее время.
    Теперь новая напасть. Как владелец иис, я возвращаю 52 000 рублей каждый год по ндфл. Делается это достаточно просто (по идее, и в этом году решили сделать ещё проще вроде как. в прошлом такой проблемы не возникало):
    1.Вы сдаете декларацию 3-НДФЛ через тот же личный кабинет.
    2.Она проходит камеральную проверку, и налоговый орган выдает решение о возврате (смотри скрин 1).
    Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год!
    читать дальше на смартлабе
  9. Вопрос по налогообложению

    Друзья, добрый день! Встал следующий вопрос:
    Для юр лица, по идее, налоговым агентом по операциям на фонде выступает само юр лицо. Но с меня регулярно удерживают «налог на доход по дивидентам», состовляющий приблизительно 13%. На сколько я понял из налогового кодекса некоторые эмитенты самостоятельно удерживают налог на доход в размере 13%. Соответственно теперь и возникла дилемма — нужно ли нам оплачивать оставшиеся 7% налога на прибыль чтобы довести налог до 20%, или нужно еще сверху 20% оплатить отдельной строкой? Или вообще ничего по прибыли платить больше не надо! Спасибо большое сразу за Ваши ответы, голову всю сломал уже 
    читать дальше на смартлабе
  10. Вопрос по НДФЛ

    Добрый вечер всем!  Кто-нибудь может подсказать, если общий годовой результат отрицательный(на текущий момент), квартальный результат положительный, должен ли брокер рассчитывать и  удерживать НДФЛ за квартал, при выводе денег с брокерского счета?
    читать дальше на смартлабе
  11. НДФЛ. Налоговая права или нет?

    Имеем доход полученный от сделок с ФИСС за 2016г. Этот доход удалось вывести от брокера без удержания налога, т.е. брокер не смог удержать налог в качестве налогового агента, так как я конвертировал тогда все в USD, рублей не оставалось на счете, вот он и не смог удержать налог.

    Сегодня приходит уведомление от налоговой, что нужно заплатить налог.

    Открываем Налоговый кодекс и читаем статью 217 п.72
    В данной статье перечисляются доходы, которые не подлежат налогообложению:

    72) доходы, полученные налогоплательщиками с 1 января 2015 года до 1 декабря 2017 года, при получении которых не был удержан налог налоговым агентом, сведения о которых представлены налоговым агентом в порядке, установленном пунктом 5 статьи 226 настоящего Кодекса"

    Что получается, налог должны были простить! Или я что-то недопонимаю?
    читать дальше на смартлабе
  12. Хорошо бы обсудить на форуме проблему "Налоговой амнистии" за 2016 и 2017 годы, при условии, когда налоговый агент не удержал налог. Как организовать обсуждение? Кто-нибудь получил амнистию?

    Хорошо бы обсудить на форуме проблему «Налоговой амнистии» за 2016 и 2017 годы, при условии, когда налоговый агент не удержал налог.Как организовать обсуждение?Кто-нибудь получил амнистию?
    читать дальше на смартлабе
  13. Инвестграм#13. Налоговые льготы для инвесторов.

    Инвестграм#13. Налоговые льготы для инвесторов.
















    Доброго времени суток, коллеги!

    В начале августа я печатал статью про налоги, она набрала достаточно много сохранений и плюсов.
    Инвестграм#13. Налоговые льготы для инвесторов.


    читать дальше на смартлабе
  14. Факт уплаты налога (по дивидендам) за пределами нашей страны надо подтвердить

    Добрый день всем!

    Многие граждане декларировали свои доходы, полученные через иностранного брокера (торговые операции на фондовом рынке). Среди прочих операций у многих из них был получен доход в виде дивидендов. И налог с дивидендов был уплачен за пределами РФ. Надо ли доказывать факт уплаты этого налога? Об этом мы сейчас поговорим.

    Как показывает практика, ранее при подготовке налоговой декларации 3-НДФЛ в 80% случаев в ходе проведения камеральной налоговой проверки инспектор просил предоставить документ, подтверждающий уплату налога за пределами нашей страны.

    Если взять 2017 год, за который мы многие сдали декларации, то можно сделать вывод о том, что инспекторы стали чаще и чаще запрашивать документы, подтверждающие факт уплаты налога.

    Поэтому, я хочу предупредить о том, что ближе к окончанию текущего 2018 года можно будет запросить у вашего брокера такой документ. Например, брокер Interactive Brokers LLC, он очень быстро идет навстречу и выдает нужные документы (я лично столкнулась на практике – у меня несколько клиентов буквально за считанные часы получили нужную информацию по электронной почте от этого брокера).

    Чтобы потом не нервничать и не спешить в ходе самой проверки, я советую заранее подготовиться и уже вместе с налоговой декларацией подать документ, подтверждающий факт уплаты налога с суммы полученных дивидендов за пределами Российской Федерации.

     


    читать дальше на смартлабе
  15. Годный контент

    Годный контент. Как платить меньше налогов на прибыли (НДФЛ) при выводе денежных (ДС) средств у брокера.

    Сбербанк-брокер удерживает НДФЛ в конце года по окончании налогового периода, либо при выводе ДС, если на брокерском счете у клиента прибыль. Оптимально выводить денежные средства в конце года, оттягивая максимально уплату налога.

    Но мы рассмотрим вариант, когда трейдер выводит часть прибыли в течении года. И в интересах трейдера заплатить при этом как можно меньше налогов.

    Брокер при выводе ДС удерживает 13% от прибыли. При выводе ДС можно уменьшить размер НДФЛ, который удерживает брокер. Для этого необходимо выводить сумму ДС меньше, чем требуется заплатить налоги. Тогда налог будет удерживаться не с прибыли, а с выводимой суммы.

    Рассмотрим на конкретном примере. К примеру трейдер получил прибыль 100 тыс. руб. Налог составляет 13000. Если трейдер будет выводить сумму больше 13000 руб, брокер удержит налог 13000, остаток переведет клиенту. Если трейдер будет выводить меньше 13000, то брокер будет удерживать 13% с 13000.  Трейдер к примеру выводит 15000 со своего брокерского счета, брокер удержит налог 13000, 2000 переведет на клиенту. Если вывести 10000, то брокер удержит 1300, а клиету переведет 8700.


    читать дальше на смартлабе
  16. Нюансы налогооблажения на российском рынке

    Возможно, кто то из вас уже сталкивался или знает подобные особенности налогооблажения, но для новичков будет полезно знать следующее:

    Рассмотрим кейс:

    Есть два счета: один для торговли депозитарными расписками на акции США на Санкт-Петербургской бирже, другой на срочном рынке Московской биржи.

    Предположим, на СПБ завели 15 000 $ и решили купить ДР на акции Mcdonald's Corp  26.01.2018 г. примерно по 178 $ итого 84 штук. Что то пошло не так, акции снизились и опасаясь дальнейшего снижения продали их 13 августа по 158 $, тем самым от первоначальных 15 000 $ осталось 13 320 $, зафиксировав убыток в размере 1 680 $

    Так же, решили по спекулировать на срочном рынке МБ, выделили для этих целей условно 100 000 рублей. Предположим эксперимент оказался не удачным, и потери составили 60 000 рублей. Приняли решение вывести оставшиеся 40 000 рублей с данного счета.

    И вот тут сюрприз:

    На руки получите не 40 000, а на 8 128,85 руб. меньше. Логичный вопрос: " с какого х@я"?


    читать дальше на смартлабе

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.