Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Приятная новость для нерезидентов РФ (если вы продаете имущество)

    Всем доброго дня. Сегодня у меня краткий пост, но многим он будет интересен.

    С 1 января 2019 года отменяется условие «быть налоговым резидентом», чтобы воспользоваться льготой при продаже имущества.

    Напомню, что ранее и в этом году тоже, если физлицо не является налоговым резидентом РФ, то в случае продажи имущества, которое находилось у этого человека в собственности более трех лет, он был обязан платить налог. И ставка у нерезидента – 30%.

    С 1 января такое условие про резидента отменяется. Посмотрите на сравнение двух редакций пункта 17.1 статьи 217 НК РФ – ныне действующая и будущая.

     Приятная новость для нерезидентов РФ (если вы продаете имущество)


    читать дальше на смартлабе
  2. Документы для декларирования дохода: анализ сложившейся практики

    Добрый день, коллеги. Буквально через месяц завершится 2018 год и многие из вас начнут готовить документы для декларирования доходов.

    Например, это касается тех граждан, которые получили доход на фондовом рынке через иностранного брокера.

    Я хочу предостеречь вас от возможных ошибок и рассказать, какие документы вы должны прикрепить к налоговой декларации 3-НДФЛ.

    Основная ошибка, о которой мы сейчас поговорим, это непредставление налоговому органу оригинала отчета брокера.О чем идет речь? Когда мы ведем расчет суммы полученного дохода, суммы налога и составляем декларацию, мы сначала переводим наши “валютные данные” в рубли (если можно так сказать). Мы то получаем через зарубежного брокера доход в валюте. А нам в состав декларации необходимо внести уже рублевый показатель.

    Многие из вас составляют отчеты уже в рублях, показывая налоговикам, как получился тот или иной финансовый показатель. Особенно это важно для расходной части, для ее подтверждения.

    И, как показала практика 2018 года, у очень многих налогоплательщиков отсутствовал первичный отчет брокера, тот самый “валютный” отчет, с которого мы и брали данные в декларацию.

    Мне писали мои клиенты, которым я делала такой отчет, что налоговая инспекция не принимает расходную часть, потому что нет среди присланных документов отчета брокера. Человек потом писал, что он просто забыл и не воспользовался моими рекомендациями при отправке пакета документов.

    Друзья, будьте внимательны, когда будете готовить документы. Если вы будете декларировать свой доход, то в обязательном порядке надо сдать:


    читать дальше на смартлабе
  3. Как платить налог с депозитарных раписок?

    Очень полезная инфа, появилась на форуме акций Русагро.
    Вопрос
    Коллеги, расскажите, пожалуйста, как платить налоги с дивидендов по Русагро? Нигде не могу найти какой-нибудь инструкции…

    Ответ
    Я беру в банке выписку со счета, на который поступали дивиденды в валюте за весь календарный год с мокрой печатью.На сайте ФНС в личном кабинете захожу на вкладку для уплаты 3-НДФЛ и там скачиваю программу «Декларация»( за 2018 год программа появится на сайте в конце января) и заполняю, используя информацию из выписки по датам, суммам и эмитентам. Программа автоматически рассчитывает сумму налога для уплаты.Распечатываю декларацию в двух экземплярах и сдаю в налоговую с приложением выписки из банка.Вторую копию оставляю себе с отметкой налоговой об принятии декларации.Жду, когда пройдет кам.проверка и оплачиваю налог.Можно декларацию заполнить прямо на сайте в электронном виде.Мне привычнее и спокойнее в бумажном.Платил так за 2016 и 2017 годы, без проблем


    читать дальше на смартлабе

    Тимофей Мартынов, я так понимаю с FIVE-гдр аналогично? Только вопрос в следующем, удержал ли брокер уже этот налог, как с обыкновенных акций или нет?

    user_n, брокер обычно не удерживает налог с РДРок, для всех механизм одинаковый, в тч и для FIVE

    Тимофей Мартынов, сейчас поднял свои записи: при выплате дивидендов five за 2017 год была обозначена сумма в 79,5р/гдр, фактически поступило 66,1р. Очень похоже на вычет налога брокером. Или тут может быть причастна курсовая разница на дату выплаты?
  4. Коллеги, подскажите, будет ли с 2019 года в НК статья об освобождении от НДФЛ валютной переоценки Российских еврооблигаций (хотя бы Государственных). А то при росте валюты процентов на 15 в год — что весьма вероятно гораздо спокойнее положить деньги в банк под 3% и это будет приблизительно тот же валютный доход, что от еврооблиг под 6%, но без рыночных рисков и налоговых «заморочек». Заранее благодарю за полезные советы.
  5. Как платить налог с депозитарных раписок?

    Очень полезная инфа, появилась на форуме акций Русагро.
    Вопрос
    Коллеги, расскажите, пожалуйста, как платить налоги с дивидендов по Русагро? Нигде не могу найти какой-нибудь инструкции…

    Ответ
    Я беру в банке выписку со счета, на который поступали дивиденды в валюте за весь календарный год с мокрой печатью.На сайте ФНС в личном кабинете захожу на вкладку для уплаты 3-НДФЛ и там скачиваю программу «Декларация»( за 2018 год программа появится на сайте в конце января) и заполняю, используя информацию из выписки по датам, суммам и эмитентам. Программа автоматически рассчитывает сумму налога для уплаты.Распечатываю декларацию в двух экземплярах и сдаю в налоговую с приложением выписки из банка.Вторую копию оставляю себе с отметкой налоговой об принятии декларации.Жду, когда пройдет кам.проверка и оплачиваю налог.Можно декларацию заполнить прямо на сайте в электронном виде.Мне привычнее и спокойнее в бумажном.Платил так за 2016 и 2017 годы, без проблем


    читать дальше на смартлабе

    Тимофей Мартынов, я так понимаю с FIVE-гдр аналогично? Только вопрос в следующем, удержал ли брокер уже этот налог, как с обыкновенных акций или нет?

    user_n, брокер обычно не удерживает налог с РДРок, для всех механизм одинаковый, в тч и для FIVE
  6. Как платить налог с депозитарных раписок?

    Очень полезная инфа, появилась на форуме акций Русагро.
    Вопрос
    Коллеги, расскажите, пожалуйста, как платить налоги с дивидендов по Русагро? Нигде не могу найти какой-нибудь инструкции…

    Ответ
    Я беру в банке выписку со счета, на который поступали дивиденды в валюте за весь календарный год с мокрой печатью.На сайте ФНС в личном кабинете захожу на вкладку для уплаты 3-НДФЛ и там скачиваю программу «Декларация»( за 2018 год программа появится на сайте в конце января) и заполняю, используя информацию из выписки по датам, суммам и эмитентам. Программа автоматически рассчитывает сумму налога для уплаты.Распечатываю декларацию в двух экземплярах и сдаю в налоговую с приложением выписки из банка.Вторую копию оставляю себе с отметкой налоговой об принятии декларации.Жду, когда пройдет кам.проверка и оплачиваю налог.Можно декларацию заполнить прямо на сайте в электронном виде.Мне привычнее и спокойнее в бумажном.Платил так за 2016 и 2017 годы, без проблем


    читать дальше на смартлабе

    Тимофей Мартынов, я так понимаю с FIVE-гдр аналогично? Только вопрос в следующем, удержал ли брокер уже этот налог, как с обыкновенных акций или нет?
  7. Как платить налог с депозитарных раписок?

    Очень полезная инфа, появилась на форуме акций Русагро.
    Вопрос
    Коллеги, расскажите, пожалуйста, как платить налоги с дивидендов по Русагро? Нигде не могу найти какой-нибудь инструкции…

    Ответ
    Я беру в банке выписку со счета, на который поступали дивиденды в валюте за весь календарный год с мокрой печатью.На сайте ФНС в личном кабинете захожу на вкладку для уплаты 3-НДФЛ и там скачиваю программу «Декларация»( за 2018 год программа появится на сайте в конце января) и заполняю, используя информацию из выписки по датам, суммам и эмитентам. Программа автоматически рассчитывает сумму налога для уплаты.Распечатываю декларацию в двух экземплярах и сдаю в налоговую с приложением выписки из банка.Вторую копию оставляю себе с отметкой налоговой об принятии декларации.Жду, когда пройдет кам.проверка и оплачиваю налог.Можно декларацию заполнить прямо на сайте в электронном виде.Мне привычнее и спокойнее в бумажном.Платил так за 2016 и 2017 годы, без проблем


    читать дальше на смартлабе
  8. Вопрос по налогам в алготрейдинге

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, что делать, если у тебя алгоритмическая стратегия — на споте 1 млн рублей прибыли, на фьюче 900 тыс убытка. Как платить со 100 тыс налог, а не с миллиона?
    Заранее спасибо!
    читать дальше на смартлабе
  9. Про дивиденды американских эмитентов

    Прошу простить в прошлый раз видимо не совсем точно выразился..
    Есть акции американские которые дают dividend yeld больше 7%, есть ib правда американский с рисками. Есть форма против уплаты двойных налогов, с ними 10 берет ib, 3% доплачивает через налоговую сам.
    Итого имеем если я правильно посчитал при 8% yeld где-то 6.8% чистыми в баксах.

    Как часто спрашивают на дваче: «какие подводные?» Кроме разве что запрета на счета от россиян в будущем? Или отказа от дивов в кризис, что в принципе редко бывает там?
    читать дальше на смартлабе
  10. Налоги на дивиденды?

    1)Это только через ib можно заполнив про двойное налогообложение платить 10+3% с иностранных акций?
    2) есть ли у нас ежеквартально платящие дивы компании? Или максимум каждые пол года?
    читать дальше на смартлабе
  11. Трейдер самозанятый или все же ИП ?

    Что выгоднее и удобнее для зарабатывающего трейдера, в связи с новыми законами о самозанятых.
    Ваше мнение…
    читать дальше на смартлабе
  12. 4% налог

    Вот меня интересует вопрос. Раз самозанятым 4-6% налога на доход делают. Почему я тогда на бирже 13% платить должен? Пускай тоже 4-6% сделают? Я тоже с биржи не буду получать пенсию. И больничные мне не будет никто оплачивать. Почему тогда так дорого?
    читать дальше на смартлабе

    Pulzze, потому что про самозанятых очередная обманка от государства, 4% это временная мера до 01.01.2019 года, сейчас ее продлили, но суть в том, что по плану вывести на 13%

    Константин, это просто многоходовочка, вывести самозанятых из тени и поставить на карандаш. а потом что хочешь с ними и делай, хоть налоги под 40 % (законодательную базу потом подтянут) хочешь штрафуй по дикому (косяки всегда найдутся, не все же грамотные в бухгалтерских бумагах)…

    Алексей, вот поэтому у них по этому эксперименту данные такие скудные, мало кто теперь верит власти и президенту, удивляюсь откуда у него такой рейтинг высокий, хотя если опрос проводят среди силовых структур и госчиновников, тогда понятно становится, мнение людей то не учтено
    на выходных знакомые провели соцопрос на улице одного из районов города, полдня опрашивали только по одному району, опрошено 300 человек, за шесть часов больше не получилось и они остановились, менее 10 человек отозвались положительно о президенте и действующей власти
    итоги созопроса они решили ни куда не выкладывать, чтобы не получить проблем от власти, что так же говорит о недоверии к действующей власти
  13. 4% налог

    Вот меня интересует вопрос. Раз самозанятым 4-6% налога на доход делают. Почему я тогда на бирже 13% платить должен? Пускай тоже 4-6% сделают? Я тоже с биржи не буду получать пенсию. И больничные мне не будет никто оплачивать. Почему тогда так дорого?
    читать дальше на смартлабе

    Pulzze, потому что про самозанятых очередная обманка от государства, 4% это временная мера до 01.01.2019 года, сейчас ее продлили, но суть в том, что по плану вывести на 13%

    Константин, это просто многоходовочка, вывести самозанятых из тени и поставить на карандаш. а потом что хочешь с ними и делай, хоть налоги под 40 % (законодательную базу потом подтянут) хочешь штрафуй по дикому (косяки всегда найдутся, не все же грамотные в бухгалтерских бумагах)…
  14. 4% налог

    Вот меня интересует вопрос. Раз самозанятым 4-6% налога на доход делают. Почему я тогда на бирже 13% платить должен? Пускай тоже 4-6% сделают? Я тоже с биржи не буду получать пенсию. И больничные мне не будет никто оплачивать. Почему тогда так дорого?
    читать дальше на смартлабе

    Pulzze, потому что про самозанятых очередная обманка от государства, 4% это временная мера до 01.01.2019 года, сейчас ее продлили, но суть в том, что по плану вывести на 13%
  15. 4% налог

    Вот меня интересует вопрос. Раз самозанятым 4-6% налога на доход делают. Почему я тогда на бирже 13% платить должен? Пускай тоже 4-6% сделают? Я тоже с биржи не буду получать пенсию. И больничные мне не будет никто оплачивать. Почему тогда так дорого?
    читать дальше на смартлабе
  16. НДФЛ удержанный Брокером в Личном кабинете налогоплательщика ФНС

    Коллеги, подскажите, кто нибудь наблюдает в своем Личный кабинет
    налогоплательщика на сайте ФНС данные по НДФЛ удержанный Брокером?
    Я нет! Они должны там быть?
    По работодателю есть, правда с 2014 года.

    Есть практика, пользования Права на получение имущественного налогового Вычета на приобретение имущества за счет НДФЛ уплаченного с «биржи» и дивидендов?


    Спасибо!


    читать дальше на смартлабе
  17. Ну что, есть тут кто зарабатывает? или только болтать умеем?

    Джентльмены, простите за наброс в заголовке, но иначе пост не вызовет интереса.

    Наше белорусское законодательство требует платить подоходный налог не с дохода, а с прибыльных сделок, без учета убыточных. Т.е. может оказаться, что налог больше дохода.
    Интересует, как с этим обстоит дело в других странах.
    Надеюсь на ответы от джентльменов, лично имевших опыт уплаты.
    Спасибо за внимание.
    читать дальше на смартлабе
  18. А если я нерезидент? Налоги для ИП (нерезидента): УСН и НДФЛ

    Физическое лицо осуществляет торговые операции на фондовом рынке через иностранного брокера и при этом он зарегистрирован как ИП. Плюс ко всему, он еще и постоянно проживает за пределами РФ.

    Всем добрый день. Меня попросили дать ответ на вопрос для предпринимателя – какие налоги надо платить в России, и по какой ставке, если ИП постоянно проживает за пределами Российской Федерации, но он был ранее зарегистрирован как предприниматель и при этом выбрал «упрощенку».

    Полное разъяснение представлено у меня на моем сайте (статья вышла очень большая). Сюда я хочу вставить таблицы, они удобно помогут вам разобраться с тем, надо ли платить налог ИП и сдавать отчетность.

    Если есть вопросы и конкретные ситуации – пишите, помогу разобраться.

    Итак, первое…
    УСН для нерезидента ИП

    А если я нерезидент? Налоги для ИП (нерезидента): УСН и НДФЛ


    Вывод для нерезидента – если ИП работает на упрощенной системе налогообложения и среди его доходов есть доходы, которые поступают от источника, расположенного за пределами Российской Федерации, то такие доходы не облагаются налогом.


    читать дальше на смартлабе
  19. Налоговая амнистия к 2015, 2016 и 2017 годам к доходам, полученным на фондовом рынке

    Налоговый кодекс разрешает нам вернуть НДФЛ, который в свое время не был удержан налоговым агентом, но который нам пришлось заплатить в бюджет самостоятельно с доходов, полученных в период с 1 января 2015 года по 31 декабря 2017 года. Основание: пункт 72 статьи 217 НК РФ. Давайте рассмотрим, о каких дохода в данной статье идет речь.

    Для начала обратимся к положениям Налогового кодекса. Как указано в пункте 72 статьи 217 НК РФ, не облагаются налогом доходы, полученные налогоплательщиками с 1 января 2015 года до 1 декабря 2017 года, при получении которых не был удержан налог налоговым агентом, сведения о которых представлены налоговым агентом в порядке, установленном пунктом 5 статьи 226 НК РФ.

    Налоговая амнистия к 2015, 2016 и 2017 годам к доходам, полученным на фондовом рынке



    Но из этого правила есть исключение – за исключением доходов:
    – в виде вознаграждений за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполнение работ, оказание услуг;
    – в виде дивидендов и процентов;


    читать дальше на смартлабе
  20. Есть разъяснения налоговой службы и Минфина, что доходы эти не касаются. Вернее, положение НК РФ не касается доходов, полученных на фондовом рынке.
  21. Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 3 — Мой ответ Чемберлену!

    Как и обещал в своём посте: Как я возвращаю 52 000 по ИИС из налоговой в 2018 году за 2017 год! Часть 2 — Чудеса в налоговой! Сегодня направил повторно заявление на возврат через сервис «личный кабинет», следующего содержания:

    27.07.2018 ИФНС 15 по г. Москве, было принято решение по возврате мне 52 000 рублей после прохождения камеральной проверки моей инвестиционной декларации по форме 3-НДФЛ, направленной 27.04.2018 года.

    21.08.2018 мной с помощью сервиса «Личный кабинет» было сформировано заявление на возврат указанной суммы. Заявление было принято налоговым органом 21.08.2018 и зарегистрировано под № 15690-ЛКФЛ. С соответствии с действующим законодательством, денежные средства должны были поступить на счёт указанный в заявлении не позднее 20.09.2018.

    К указанной дате средства не были перечислены, НИКАКОЙ информации из ИФНС 15 ко мне не поступало.


    читать дальше на смартлабе

    Алексей Бачеров,


    Добрый день. Советую подать жалобу в вышестоящий налоговый орган.
  22. Всем привет!
    ПОдскажите, нерезидент при получении дивидендов может претендовать на возврат налогов для того, что бы оплатить их в своей стране?
    Не будет ли двойного налогообложения с дивидендов?

    b13on,

    Добрый день.
    Конечно, можно. Как закроете год, пришлите мне ваш отчет брокера и я вам помогу сделать.

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.