Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Подлежат ли еврооблигации НДФЛ? читаю примечание под списком https://www.moex.com/ru/markets/stock/privilegeindividuals.aspx я понял что купоны этих облиг - не облагаются НДФЛ, так ли это?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Сообщить о своем иностранном счете или сэкономить на налоге?


    В комментариях к прошлой записи были вопросы о штрафах за сокрытие зарубежных брокерских счетов. Мы решили подробно раскрыть и эту тему.


    Начнем с сочетаний дат и событий. Как многим уже известно, с 1 июля 2015 года Российская Федерация присоединилась к Совместной конвенции ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) и Совета Европы о взаимной административной помощи по налоговым делам. Вследствие чего ФНС России уже имеет возможность направлять налоговые запросы в более чем 90 стран и юрисдикций, включая офшоры.

    В 2017 году была введена в эксплуатацию общая для всех стран система для взаимного обмена сведениями об иностранных счетах, имуществе и активах иностранных налоговых резидентов в налоговые органы стран, резидентами которых они являются. Напомним, что налоговым резидентом может являться и иностранный гражданин. Для этого ему достаточно находиться на территории РФ от 183 дней за календарный год.

    К вышеупомянутой системе ФНС России подключилась в 2018 году и начала получать указанные сведения на тот момент преимущественно из офшоров в электронном систематизированном виде.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Расчет налогооблагаемой базы.

    Уважаемые формучане, обращаюсь к вам за помощью разобраться в вопросе налогообложения.
    Ситуация, которую я попытаюсь описать, касается перевода позиции в бумаге с одного года на следующий. В описанных событиях исключены позиции шорт, использование плеч, сделок в валюте и т.д. Для удобства восприятия я решил всё отобразить в виде следующей таблицы:
    Расчет налогооблагаемой базы.

    Ситуация достаточно простая, но я как новичок не могу понять, а какая же налогооблагаемая база будет использоваться при расчете налога за 2020 год:

    Вариант 1) нал база равна 2000 рублей, т.к. эта сумма является итоговым доходом за налоговый период (логично, справедливо);

    Вариант 2) нал база равна 132000 рублей, т.к. читал, что налоговые периоды разных лет не учитывают друг друга, а значит, при состоянии счета равного 0 на начало периода, любое изменение счета в положительную сторону к концу налогового периода увеличит налогооблагаемую базу на сумму равную этому изменению. В ситуации выше на начало 2020 года на счете был 0, в конце 2020 года на счету 132000 рублей.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Как уведомить налоговую о наличии зарубежных брокерских счетов и движении денежных средств по ним

    До 2020 года только владельцам банковских зарубежных счетов нужно было уведомлять налоговую об открытии счета.

    А владелец брокерского зарубежного счета лишь подавал Декларацию 3-НДФЛ в налоговую.

    С 2020 года ситуация немного изменилась.


    Теперь владельцы брокерских счетов должны:

    • Уведомлять налоговую об открытии и изменении реквизитов счёта

    • Предоставлять отчёт о движении средств

    • Подавать Декларацию 3-НДФЛ (как и раньше).


    Есть и послабление: теперь не обязательно нотариально заверять переводы иностранных документов. Хотя налоговая оставила себе право на запрос нотариально заверенного перевода в случае необходимости.

    Давайте разберёмся подробнее в этих нововведениях.


    Не нужно уведомлять

    Уведомлять налоговую об открытии счета не нужно, если счета в иностранных финансовых организациях были открыты до 2020 года.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Как российские инвесторы могут оптимизировать налоги. Часть 1 — брокерские счета

    Любой инвестор хочет получить больше денег от инвестиций. Однако там, где есть доход, есть и налоги. Если снизить размер налогов, в вашем портфеле останется больше денег и вы быстрее придете к своим целям.

    Российский налоговый кодекс позволяет снизить НДФЛ от инвестиционного дохода, не платить его или вернуть уже уплаченный налог. Для этого есть разные способы. 

    Рассказываем про основные варианты оптимизации налогов согласно НК РФ. Сегодня поговорим про брокерские счета, а в следующей части расскажем про ИИС и связанные с ними вычеты.

    Добавляйте в избранное, чтобы не потерять!

    Вычет по сроку владения («трехлетняя выгода»)

    Этот вычет позволяет освободить от налогов весь доход или часть дохода от продажи ценных бумаг, если вы не продаете их три года с момента приобретения.

    Вычет применяют к доходу от продажи акций, облигаций, паев ETF и БПИФов, которые торгуются на российских биржах. Еще его можно применить к доходу от продажи паев открытых ПИФов российских управляющих компаний. Эти активы должны быть куплены, получены в дар или наследство в 2014 году или позже.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Налогообложение дохода по купонам облигаций с 2021г.
    Кто изучал вопрос — помогите пожалуйста разобраться.

    Допустим, есть ситуация — погашение облигации в 2021 году, в феврале, при этом предыдущий купон в августе 2020г.
    Как будет высчитываться налог по последнему купону?

    1) За период 08.20-02.21?
    2) За период 01.21-02.21?

    Спасибо.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Как не платить налоги с подаренный акции, которые были куплены в начале 2000-х?

    Вопрос к многоуважаемым экспертам сего ресурса.
    У меня есть мама, она купила акции Газпрома в 2000 году по 20 рублей. В 2007 году она подарила мне данные акции. Недавно я их продал по цене 220 рубля. Нужно ли мне платить НДФЛ?
    Вы хоть на главную страницу выведите, или мне срач надо обязательно устраивать?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Введут ли государства налог на капитал?
    Снижение ставки и эмиссия денег в сегодняшней ситуации приводит только к инфляции активов, при этом не происходит перераспределение средств и стимулирования экономики.

    Как вариант, вытащить деньги из финансовых инструментов и заставить их оборачиваться позволяет введение налога на капитал.
    Скорее всего налог будет вводится начиная с определенной суммы, 1 млн. евро..

    В ряде стран данный налог уже действует, а также в недавней истории имеются примеры разового списания в пользу государства.
    В посте https://smart-lab.ru/blog/620886.php уже обсуждается вероятность появления данного налога в Германии.

    А что Вы думает?

    P.S. Просьба комментировать свои ответы.




    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    sergss,
    Я думаю на такие вопросы Вам следует поискать ответа у циган с картами.
  9. Альфадирект налоги развод
    Пост гнева.

    Альфадирект удержал налоги за 2020!!! по положительным сделкам на фонде, а отрицательные на ФОРТС не учел. Раздевают средь бела дня.

    Предистория: Торговал ФОРТС с убытком в марте (немного потерял на Ri фучах тк не ожидал такого веселья), все вывел на ММВБ и купил старых добрых папир и на отскоке закрыл дыру.

    Проблема: вывел в апреле со счета деньги на карманнаые расходы и недосчитался 13% налогов за 2020. Эти деньги растворились в системе)

    Позвонил в альфадирект — ответ вежливого менеджера по телефонным звонкам — «налоги  по положительному результату ММВБ за 2020 сняли сейчас в полном обьеме, а вот убытки ФОРТС учтут в налоговом периоде 2021». Я немного прифигел. И пофиг им на то что налоговый период за 2020 будет только в 2021.

    Мне видется здесь развод хомяков просто в особо крупных размерах.

    Кто сталкивался с таким же? что за фигня такая? может коллективный иск сделаем?




    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Возврат излишне удержанного налога,брокер Сбербанк.
        Всем привет.
    Прошу не переносить топик сразу в оффтоп.Пост удалю ночью.
    Если пилить пост в «задать вопрос», то боюсь охват будет небольшой и я не получу ответ.

      В связи с уходом со срочного рынка на завод на полтора года, решил поскребсти по сусекам.Хочу вернуть излишне удержанный налог.
    В 2018 году он составляет-6960.в 2020-300р.С 2018 года не работал, но скоро буду.
      Брокерские отчеты сохраняю и не припомню чтобы мне брокер отправлял 7к.Поэтому вопрос, налог за лохматый 2018 год можно ещё вернуть или поезд ушел? Если да, то надо писать заявление в отделении Сбербанка/либо заполнять декларацию в личном кабинете налогоплательщика??
    В отделение могу сходить, но прикладывать скан договора с брокером и его отчеты и прикреплять к декларации 3ндфл-нет желания. (по крайней мере такие действия указаны в мануале брокера Открытия)
     Всё надеюсь на чудо-кнопку, позволяющую в один клик вернуть излишне удержанный налог, но в гугле нет такой инфы по этому брокеру.

    Если есть те, кто знает как это сделать просто и быстро, то отпишитесь пожалуйста.




    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Налоги на рынке ценных бумаг для России и США
    Когда вы получаете дивиденды от американской компании, США списывает с вас налог. Если не подписать форму, то от суммы дивидендов удержат 30%. Ставку налога можно уменьшить, если заполнить форму W-8BEN. Она подтвердит, что вы не налоговый резидент США. Тогда с дивидендов спишут 13%: 10% в пользу США — автоматически; 3% в пользу России — нужно доплатить самостоятельно.

    Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.
    Налоги на рынке ценных бумаг для России и США

    Доходы, полученные на рынке ценных бумаг (от дивидендов и прироста курсовой стоимости), облагаются налогом по ставке 13%, за исключением выплат по государственным и муниципальным облигациям, которые налогом не облагаются. 

    Прибыль инвестора, получаемая от операций с акциями на рынке акций США, облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%. Что касается дивидендов, то, согласно конвенции, они облагаются следующим образом. Эмитент, выплачивая дивиденды, удерживает с физического лица-нерезидента налог в соответствии с местным законодательством (в США – это 10%). После этого получатель дивидендов выплачивает налог в своей стране. 

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Interactive Brokers. Отчеты для налоговой
    Делал для себя обсчет годовых отчетов. В итоге решил, что возможно еще кому-то пригодится. Поднял маленький web-сервис. После загрузки годовых отчетов на выходе получаем файл со сделками и их результатами в рублях. Дальше уже этот файл можно всеми возможными средствами анализировать в Excel-е. Реализована основа — FIFO закрытие сделок и пересчет по курсу доллара в рубли.

    Более подробно читать здесь
    http://investors.team/topic/75/interactive-brokers-%D0%BE%D1%82%D1%87%D0%B5%D1%82%D1%8B

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. Коллеги, подскажите. При сальдировании убытков, взял ндфл 2 за 19 год, справка об убытках за 18 год, заполнил ндфл 3(в программке декларация), НО НАДО КАКОЕ-ТО ЗАЯВЛЕНИЕ ЕЩЁ ПРИЛОЖИТЬ, ГДЕ ВЗЯТЬ ИЛИ СКАЧАТЬ ОБРАЗЕЦ?
  14. Статья про налоги. Прочтите пожалуйста.

    Статья про налоги. Прочтите пожалуйста. 3-НДФЛ
    Статья про налоги. Прочтите пожалуйста.


    Доброго времени суток, коллеги!

    Сегодня в своей статье я опишу крайне важную и объемную тему, с которой рекомендую ознакомиться всем.


    Покажу на примере Interactive Brokers.
    У других брокеров аналогичная схема.

     

    Итак, начнем

    В статье будет идти повествование по налогообложению резидентов. Данная информация поможет Вам ориентироваться на рынке ценных бумаг. Информация будет полезной, как инвесторам, так и спекулянтам.

    Кто признается налоговым резидентом: признаются граждане РФ, иностранные граждане, лица без гражданства, если они находится на территории РФ более 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды выезда физического лица за пределы Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья. И другие.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Всем привет!
    помогите разобраться:
    на ВТБ покупаю за рубли USD, за USD покупаю FXGD, продаю FXGD за рубли.
    Будет ли при этом возникать налог, который я сам должен учитывать и платить?
    или у брокеров все схвачено в таких случаях?

    Kali Yuga, кстати, хороший вопрос. Может найдётся кто знающий?

    Russia-n-Roul, в поддержке сказали, что все норм

    Kali Yuga, благодарю)
  16. Всем привет!
    помогите разобраться:
    на ВТБ покупаю за рубли USD, за USD покупаю FXGD, продаю FXGD за рубли.
    Будет ли при этом возникать налог, который я сам должен учитывать и платить?
    или у брокеров все схвачено в таких случаях?

    Kali Yuga, кстати, хороший вопрос. Может найдётся кто знающий?

    Russia-n-Roul, в поддержке сказали, что все норм
  17. Всем привет!
    помогите разобраться:
    на ВТБ покупаю за рубли USD, за USD покупаю FXGD, продаю FXGD за рубли.
    Будет ли при этом возникать налог, который я сам должен учитывать и платить?
    или у брокеров все схвачено в таких случаях?

    Kali Yuga, кстати, хороший вопрос. Может найдётся кто знающий?
  18. Коллеги, возник такой вопрос, ответ на который в интернете не нашел. В начале года подал декларацию 2-НДФЛ для вычета в связи с ведением ИИС. Получил 52000 руб. Но в прошлом году также получал доход с дивидендов иностранного эмитента при заполненной форме W-8BEN, то есть мне необходимо также доплатить 3‰. Вычитал, что декларация подаётся один раз в год. То есть требуется корректировка первой декларации? Как в данном случае требуется учесть уже выплаченные деньги? Или же можно подать декларацию исключительно дохода с этих 3%?

    Khjv, www.garant.ru/news/1344262/
  19. Коллеги, возник такой вопрос, ответ на который в интернете не нашел. В начале года подал декларацию 2-НДФЛ для вычета в связи с ведением ИИС. Получил 52000 руб. Но в прошлом году также получал доход с дивидендов иностранного эмитента при заполненной форме W-8BEN, то есть мне необходимо также доплатить 3‰. Вычитал, что декларация подаётся один раз в год. То есть требуется корректировка первой декларации? Как в данном случае требуется учесть уже выплаченные деньги? Или же можно подать декларацию исключительно дохода с этих 3%?

    Khjv, уточню, в этом году срок подачи продлили до 30 июля в связи со сложной эпидемиологической обстановкой
  20. Коллеги, возник такой вопрос, ответ на который в интернете не нашел. В начале года подал декларацию 2-НДФЛ для вычета в связи с ведением ИИС. Получил 52000 руб. Но в прошлом году также получал доход с дивидендов иностранного эмитента при заполненной форме W-8BEN, то есть мне необходимо также доплатить 3‰. Вычитал, что декларация подаётся один раз в год. То есть требуется корректировка первой декларации? Как в данном случае требуется учесть уже выплаченные деньги? Или же можно подать декларацию исключительно дохода с этих 3%?

    Khjv, корректировку нужно подать. Завтра последний день.
  21. Коллеги, возник такой вопрос, ответ на который в интернете не нашел. В начале года подал декларацию 2-НДФЛ для вычета в связи с ведением ИИС. Получил 52000 руб. Но в прошлом году также получал доход с дивидендов иностранного эмитента при заполненной форме W-8BEN, то есть мне необходимо также доплатить 3‰. Вычитал, что декларация подаётся один раз в год. То есть требуется корректировка первой декларации? Как в данном случае требуется учесть уже выплаченные деньги? Или же можно подать декларацию исключительно дохода с этих 3%?
  22. Всем привет!
    помогите разобраться:
    на ВТБ покупаю за рубли USD, за USD покупаю FXGD, продаю FXGD за рубли.
    Будет ли при этом возникать налог, который я сам должен учитывать и платить?
    или у брокеров все схвачено в таких случаях?
  23. налоги
    Ребята подскажите пожалуста при снятии денег с брокерского счета удерживается налог 13%  а как узнать общую сумму заработаного дохода 
    а то как ни снимаю  то 5тыс, то 6 тыс удерживают с суммы вывода. вот я и хочу понять а где посмотреть общую сумму дохода, в отчете брокера нет 
    такой графы  помогите плиз

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  24. Заполнение декларации по дивидендам, полученным на СПБ

    Российские брокеры не являются налоговыми агентами по доходам, полученным от дивидендов, купленных на Санкт-петербургской бирже (БКС, Открытие, например). К примеру, у меня были акции NVIDIA, по которым я получил в 2019 году дивиденды. Помимо этого, часть акций я продал, зафиксировав прибыль от курсовой разницы. Налог на прибыль от изменения курсовой разницы рассчитал и уплатил мой брокер, а вот по полученным дивидендам – нет. Поэтому обязанность по уплате налога ложится на плечи инвесторов. До 30 апреля 2020 года следует подать налоговую декларацию и до 15 июля заплатить рассчитанный налог. Как это пошагово сделать будет рассказано в этом посте.

    Для удобства Вы можете читать наши статьи в Telegram «ИнвестГазета»

    Сначала нужно запросить у вашего брокера брокерский отчет за тот период, когда были получены дивиденды. Это должен быть скан документа с синей печатью (думаю это стандартная процедура для брокеров и они знают, какие подтверждающие документы предоставлять).



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    ИнвестГазета,



    Приветствую. Подскажите где в декларации учитываются расходы связанные с хранением ЦБ.?
  25. Налог за 2019 год.
    Добрый день. Подскажите, пожалуйста  — знаю что до 30 апреля нужно подать справку о доходах от брокерского счёта. Запросил у брокера за закрытый иис бумаги, пошёл в личный кабинет налогоплательщика и когда я зашёл  — увидел что там уже от Тинькова отображается справка 2ндфл с суммой моего налога за 2019 год в разделе деклараций о доходах.

    Мне выходит уже самому ничего не нужно делать?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: