Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар Виктор Бавин
    Шпаргалка по налогам для инвесторов

    Американские акции и  биржа СПб.


    Чтобы не платить налог 30% (дивиденды) в США с прибыли от американских акций, необходимо заполнить форму W-8BEN

    Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN. Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.

    Шпаргалка по налогам для инвесторов




    Подробно про эту форму писал в этом посте. Как ее сделать и подписать.
    smart-lab.ru/blog/670746.php



    Еще раз. Информация актуальна только для резидентов России,
    что касается не резидентов, то есть нюансы.
    Разные страны и разные законы и правила.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар АВО
    Ответы на вопросы по Инструкции по возврату переплаты #НДФЛ с уплаченного НКД при покупки коммерческих облигаций

    Критически настроенные читатели, к которым относится Сергей Кулаков, задают интересные вопросы:

    1. Эта инструкция подходит именно для коммерческих облигаций, не для биржевых? Если да, то почему?
    2. Разве брокер не должен учесть уплаченный НКД при продаже/погашении?

    vc.ru/u/1253132-pavel-kurta/475745-otvety-na-voprosy-po-instrukcii-po-vozvratu-pereplaty-ndfl-s-uplachennogo-nkd-pri-pokupki-kommercheskih-obligacii

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар Григорий Старцун
    Штраф ожидает каждого.
    Вчера один посетитель задал публично вопрос про налоги с иностранной валюты и я был удивлен что многие считают что платить ничего не нужно, по сути дезинформируют население подставляя последних под штраф, я этот вопрос уже задавал официальной бюрократии и получил ответ. Считаю необходимым поделится с сообществом данной информацией с целью снижения заблуждений в этом вопросе.Штраф ожидает каждого.Штраф ожидает каждого.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар lubitel1
    Налоги
    Уважаемые коллеги, на основании ст. 214 п.16.1 налоговая отказывается сальдировать прибыль и убыток за 2021 год полученные по одной статье (купля-подажа цб) у разных брокеров. Права ли налоговая, кто сталкивался с такой ситуацией?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар avk76
    Добрый день. Подскажите, убытки по валюте сальдируются при подаче 3-НДФЛ? Т.е., могу я снизить налог с прибыли по доллару убытком по юаню?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар АВО
    Инструкция по возврату переплаты НДФЛ с уплаченного НКД при покупки коммерческих облигаций
    Приобретая коммерческие облигации возникает ситуация оплаты НКД (накопленного купонного дохода). Проблема возникает при выплате очередного купона. Брокер взыщет весь НДФЛ со всей суммы купонной выплаты проигнорировав накопленный НКД.

    vc.ru/u/1253132-pavel-kurta/472036-instrukciya-po-vozvratu-pereplaty-ndfl-s-uplachennogo-nkd-pri-pokupki-kommercheskih-obligacii

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар RUDOY
    Как можно попасть на налог при продаже акций в минус !
    Как можно попасть на налог при продаже акций в минус !
    Вырисовывается на самом деле интересная проблема. Пока не нашел разъяснений по этому поводу

    У меня в портфеле в Альфа банке были акции Яндекса, достаточное количество, купленное еще в начале года (до СВО) по цене выше чем сейчас.
    После введения санкций против Альфа банка, перевел акции в Тинькофф. В момент зачисления акций в Тинькофф цена акций была намного ниже чем сейчас. В связи с ростом акций я задумался о продажи некоторого количества, но решил уточнить у брокера вопрос о налогообложении.
    И что сказал Тинькофф:
    Здравствуйте. К сожалению, учет расходов по реестру от Альфа-инвестиции мы исполнить не можем. В данный момент ведутся переговоры между брокерами касаемо проведения учёта расходов по переведенным ценным бумагам. Мы прикладываем все усилия к тому, чтобы прийти к договорённости с Альфа-Инвестициями для максимально быстрого и корректного учёта расходов. К сожалению, решения по этому вопросу пока нет. Как только появится информация каким образом будет проходить учёт расходов — мы сразу же вам сообщим и приступим к обработке вашего запроса. Извиняемся за предоставленные неудобства.
    То есть, у меня минус от цены сейчас к цене покупки. Но брокер с меня спишет еще налог, как будто позиция в плюсе, то есть от цены сейчас к цене зачисления после перевода в Тинькофф.

    Мне кажется, после отмены дивидендов Газпрома, меня не могло уже ничего удивить. Но я ошибался....





    Телеграмм

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар Frank Media
    ЦБ и Минфин хотят продлить льготы при продаже акций высокотехнологичных компаний
    Минфин предложил, а Банк России поддержал предложение продлить налоговую льготу для частных инвесторов, в рамках которых граждане освобождаются от НДФЛ при продаже акций и облигаций российских высокотехнологичных компаний. Инвесторы могут не платить налог в случае реализации ценных бумаг компаний высокотехнологичного сектора, если перед продажей владели ими более года. Такая льгота действует до конца 2022 года, ее предложено продлить еще на пять лет.

    «Мы в правительстве считаем, что льготу надо продлить как минимум на пять лет, чтобы граждане более активно вкладывались в инструменты высокотехнологичных компаний», — заявил министр финансов Антон Силуанов на совете по стратегическому развитию и нацпроектам у президента России Владимира Путина. Председатель ЦБ Эльвира Набиуллина поддержала это предложение, согласившись, что «это даст стимул для инвесторов и вложений в такие ценные бумаги».



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Аватар Sergio Fedosoni
    3-НДФЛ при продаже наличной Валюты: в этом году ее точно придется подавать (ЦБ собирает реестр продавцов). Вопрос - кто и как планирует это делать ?? (ФИФО/ЛИФО, вычеты, сальдирование, коды)

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Аватар Алексей Андреев
    подскажите, если есть несколько счетов у одного брокера. на одном счете в плюс, на другом в минус. если под конец года продать на втором счете и зафиксировать убыток — это учтется при перечете налогов с первого счета? или они отдельно считаются?
  11. Аватар AlexGood
    Друзья, если перестал быть налоговым резидентом РФ (менее полугода находился в РФ), рос. брокер удержит НДФЛ по окончании налогового периода (вывода) или какую-то справку предъявить ему и не удержит?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Аватар AlexGood
    Друзья и коллеги, привет! Что с освобождением от НДФЛ при продаже принудительно переведенных от санкционного брокера бумаг, говорили, что будет освобождение, вроде даже Мишустин заявлял, утвердили?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. Аватар broker25
    Совсем забыл, что с прошлого года социальные вычеты не применяются к доходам на рынке ЦБ. Программа по заполнению декларации этот вычет и не замечает даже. Работает видать статья :
    «При определении налоговой базы, указанной в подпункте 3 пункта 2.1 настоящей статьи, соответствующие доходы уменьшаются на сумму налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 219.1 и статьей 220.1 настоящего Кодекса. [и все!!!!]
    ...
    Если иное не установлено настоящей статьей, в отношении налоговых баз, не относящихся к основной налоговой базе, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, не применяются.
    »
  14. Аватар broker25
    Вопрос. У меня прибыль за прошлый год и убыток за текущий. Можно ли что придумать, чтобы сальдировать прибыль прошлого года и убыток текущего? Я до сих пор не подавал декларацию за 2021. Справки от брокеров у налоговой по идее есть. Когда подам декларацию, вылезет неудержанный брокерами налог. Чего бы хотелось избежать с учетом того, что вся прибыль прошлого года уже испарилась в текущих убытках
  15. Аватар НДФЛка
    Зарубежный эмитент не удержал налог с дивидендов. Что делать?

    Всем доброго дня! Сегодня расскажем историю нашего клиента Сергея Г.

    Депозитарные расписки холдинговой компании ROS AGRO PLC в 2021 году принесли Сергею хорошие дивиденды. К тому же на Кипре, где зарегистрирована компания, не взимают подоходный налог, что порадовало вдвойне.

    Но Сергея беспокоил вопрос налогообложения кипрских дивидендов в России, и он обратился к нам за помощью. И правильно сделал.

    Налог на дивиденды с зарубежных акций в России по ставке 13 или 15% никто не отменял. Ошибочно полагать, что удержанный налог за границей освобождает вас от налогообложения в России. Просто у нас налог либо зачитывается, если в зарубежной стране он удержан по большей ставке, либо доплачивается, если налоговая ставка в России оказалась выше, чем за рубежом.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар Леонид К
    Налоги для нерезидентов на дивиденты, купоны и выплаты ЗПИФ - подскажите, плиз
    Подскажите, пожалуйста, я правильно понимиаю, что для налоговых нерезидентов РФ купоны по облигам облагаются по ставке 30%, а дивы по ставке 15%?

    А выплаты ЗПИФ, например, ПНК-Рентал — тоже считаются дивами?

    Спасибо

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар Хуан Диего из Севильи
    Сальдирование в ВТБ
    Можете обьяснить как мне сальдировать прибыль за 2021 год и убытки за 2014-15 годы в банке ВТБ. Они дают либо 2-ндфл, где убытки не указаны, либо сводный налоговый отчет, где черт ногу сломит) Кто имел опыт, подскажите. Справку об убытках в 2014-15 годах не делал по неопытности. Можно сделать как-то сейчас?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Аватар laslogw

    Алек Сибиряк, у моих клиентов были такие требования. Наши действия — мы отчеты по еТоrо предоставили и скриншоты страниц непосредственно на сайте брокера, где были совершены сделки. Далее, я уже описывала данные, как были получены те или иные фин результаты. ИФНС принимали такие пояснения.

    Татьяна Суфиянова, а у ваших клиентов отчеты на английском нормально приняли? И договор на брокерское обслуживание не спрашивали?
  19. Аватар bankboss

    Дмитрий, прибыль не может сразу идти на покупку ценных бумаг.
    Разберём по факту, физически.
    1. У компании указан счёт для получения денег за оказанные услуги или предоставленный товар;
    2. На этот счёт поступают денежные средства (ДС);
    3. ДС переводятся на брокерский счёт (БЧ);
    4. На БЧ приобретаются ценные бумаги (ЦБ);

    При поступлении ДС на счёт компании в банке фиксируется факт поступления определённого числа денег. Это число используется для расчёта налога.
    Если на БЧ были приобретены ЦБ и проданы с прибылью, что по окончании календарного года взимается налог на эту прибыль при условии, что нет льготы за длительное владение (ЛДВ).

    Дмитрий Zы, нет Zатычка, все-таки плохой ты гуру))) Никакой факт «поступления определенного числа не фиксируется». Более того выражение «числа денег» говорит о некоем скудоумии автора. Юр. лицо рассчитывает налог на основании своей отчетности. Банк или брокер рассчитывает и удерживает налог только в случаях когда выступает налоговым агентом в соответствии со статьей 226.1 НК. Учи матчасть, олух)
  20. Аватар Дмитрий Zы

    Дмитрий, если прибыль есть, то будет и налог.

    Natalia, но если прибыль сразу идёт на закуп товара (акции/облигации), и на счету фирмы к 31 декабря будет 0 рублей, то с чего платить налог?

    Дмитрий, прибыль не может сразу идти на покупку ценных бумаг.
    Разберём по факту, физически.
    1. У компании указан счёт для получения денег за оказанные услуги или предоставленный товар;
    2. На этот счёт поступают денежные средства (ДС);
    3. ДС переводятся на брокерский счёт (БЧ);
    4. На БЧ приобретаются ценные бумаги (ЦБ);

    При поступлении ДС на счёт компании в банке фиксируется факт поступления определённого числа денег. Это число используется для расчёта налога.
    Если на БЧ были приобретены ЦБ и проданы с прибылью, что по окончании календарного года взимается налог на эту прибыль при условии, что нет льготы за длительное владение (ЛДВ).
  21. Аватар Дмитрий

    Дмитрий, налог на прибыль платится 28.03, успевайте. Если серьезно, это не проблема государства, где компания найдёт деньги на уплату налога.

    Natalia, Наталья режет без ножа (
  22. Аватар Natalia

    Natalia, но если прибыль сразу идёт на закуп товара (акции/облигации), и на счету фирмы к 31 декабря будет 0 рублей, то с чего платить налог?

    Дмитрий, налог на прибыль платится 28.03, успевайте. Если серьезно, это не проблема государства, где компания найдёт деньги на уплату налога.
  23. Аватар Дмитрий

    Дмитрий, если прибыль есть, то будет и налог.

    Natalia, но если прибыль сразу идёт на закуп товара (акции/облигации), и на счету фирмы к 31 декабря будет 0 рублей, то с чего платить налог?
  24. Аватар Natalia
    А кто знает, если ООО покупает бумаги на бирже, а доходы реинвестирует, то будет ли взиматься какй-то налог? По логике, если я физик, то налоги на прибыль я буду платить независимо от того, реинвестирую я или нет. А тут как бы прибыль есть, но она в закупку товара ушла (если акция/облигация товар)

    Дмитрий, если прибыль есть, то будет и налог.
  25. Аватар Дмитрий
    А кто знает, если ООО покупает бумаги на бирже, а доходы реинвестирует, то будет ли взиматься какй-то налог? По логике, если я физик, то налоги на прибыль я буду платить независимо от того, реинвестирую я или нет. А тут как бы прибыль есть, но она в закупку товара ушла (если акция/облигация товар)

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: