Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар Земляк
    Пример. Получен убыток за 2022г 200тыр а за 2023г с прибыли уплочен налог 100тыр. Какую сумму я могу вернут?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар Все Верно
    Помимо повышения налога для Транснефти были и другие варианты — Минфин РФ
    При принятии решения о повышении налога на прибыль для «Транснефти» были варианты в пользу других способов получения средств в бюджет. Об этом в рамках форума ВТБ «Россия зовет!» заявил замминистра финансов Иван Чебесков.

    tass.ru/ekonomika

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар kuzbass_oleg
    Новости. Для меня не очень.
    Вчера меня бухгалтера обрадовали. Нововведением, оказывается если у ИП доход за 2024 год больше 60 млн, то в 2025 году он становится плательщиком НДС. Не было печали, твою ж мать. Хорошо хоть не задним числом узнал. Так что может кому и важно будет, доходом то считается вся выручка. Многие попадут.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар Наталья
    Вычеты по ИИС при трансформации в ИСС 3 типа в 2024 году
    Добрый день, коллеги! Хочу трансформировать ИИС (больше 3х лет) типа А в ИИС 3. В 2024г. пополнила на 400тыс. при трансформации в 2024году смогу ли я получить налоговый вычет за 2024год по старому ИИС? Или мне надо трансформировать в 2025году? Пытаюсь найти информацию, по данному вопросу, но пока не получается, может кто то знает. Спасибо всем!

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар Тимофей Мартынов
    "Когда вашу бумагу брокер сдает в РЕПО, титул меняется, и у вас обнуляется срок владение в целях налоговых льгот"
    Тут на конференции смартлаба такую фразу услышал:

    Когда вашу бумагу брокер сдает в РЕПО, титул меняется, и у вас обнуляется срок владение в целях налоговых льгот

    Поэтому типа если хочешь использовать ЛДВ (налоговую льготу долгоср. владения), надо обязательно запрещать брокеру отдавать твои акции в РЕПО.
    Кто в курсе про это?
    Это действительно так?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар all silver
    Можно ли получить налоговый вычет за фитнес и лечение с налога на прибыль с депозитов, если другой источник дохода отсутствует? У кого есть такой опы?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар Русский инвестор
    Налог на вклады

     

    Налог на вклады

    Думаю ни для кого не секрет, что в 2024 году вкладчикам впервые начисляли налог с доходов в виде процентов по вкладам в банках.

    В этом году на уплату данного налога я не попал. За 2023 год процентами получилось всего 132737.48 рублей, что подпадает под необлагаемый налогом доход.

    Необлагаемый доход в 2024 году составляет 1 млн рублей * 15% = 150 тыс. рублей, налогом будет облагаться только сумма процентов по всем вкладам гражданина за 2023 год, которая превышает 150 тыс. рублей.

    Зато уже в следующем году рискую попасть на налоги по вкладам по полной. Заглянул в домашнюю бухгалтерию и понял, что процентами за этот год уже набежало около 380 тысяч рублей. Так что минимум тысяч 20 рублей к будущему декабрю надо приготовиться заплатить государству, за представленную возможность богатеть.

    По данному поводу не испытываю никаких сожалений, налоги это необходимая неизбежность, так к ней и отношусь. Считаю, что лучше стараться зарабатывать много, и соответственно платить больше налогов, чем пытаться увильнуть от них, недополучая прибыль.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар Илья Топоров
    Последний день для оплаты налогов
    Последний день для оплаты налогов

    2 декабря (т.е. сегодня) – крайний срок оплаты имущественных налогов, к которым относятся:

    • налог за 2023 года на имущество физических лиц, земельный налог, транспортный налог;

    • НДФЛ за 2023 год в отношении доходов, по которым налог не был удержан ранее, а именно процентный доход с банковских вкладов, налог на доходы от инвестиций, а также задолженность по налогам тех налогоплательщиков, чей общий годовой доход превысил 5 млн рублей.

    Налог будет проще всего оплатить в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через портал Госуслуг.

     Если Вы все-таки пропустите данный дедлайн, то придется заплатить штраф: пени в размере 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки станут неприятным бонусом к задолженности. А это в условиях, когда ключевая ставка 21% и продолжает расти.

    ***

    Веду канал https://t.me/buynotsell в Telegram, где разбираю новости финансов (и не только).

    Подписывайтесь, чтобы не пропустить ничего интересного.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Аватар Александр
    В России существует налог на убыток
    На историческом графике видно, что наша фонда отыгрывает рост доллара со временем, пусть даже и не полностью, что ж, однажды если и не все, то по крайней мере нормальные акции отрастут, Вы будете в прибыли в рублях и с вас сдерут налог, типа вы заработали, налог на прибыль которой не будет, ну точнее в долларах которой не будет. Доллар то опять окажется прибыльнее фонды. Таким образом в нашей стране берут налоги даже с убытков по сути. Это не может не раздражать.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Аватар КАПИТАЛ
    С какого дохода по вкладам не возьмут налог за 2024 год?

    С какого дохода по вкладам не возьмут налог за 2024 год?

    👉В 2025 году россияне уже 2-й раз будут платить налоги на доходы со вкладов. Согласно законодательству Федеральная Налоговая Служба определяет ту максимальную сумму дохода, которая не облагается налогом.

    Согласно ФНС доход до 210.000 рублей, полученных в 2024 году со вкладов, не будет облагаться налогооблажению, так как данная сумма была зафиксирована, исходя из ключевой ставки, равной 21% годовых!

    📌В 2023 данная сумма была зафиксирована на уровне 150.000 рублей при ставке 15%.

    ⚡️Налог по вкладам, а также налог за транспорт, землю и имущество за прошедший 2023 год необходимо оплатить по 2 декабря 2024 года включительно — сегодня последний день!

    Подписывайся на t.me/KAPITALLS, чтобы оставаться в курсе актуальных и интересных новостей из мира финансов.

    Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией!

    А Вы заплатили за все свои налоги?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Аватар Вад
    Брокерский счет в IB. Налоговая ждет для оформления протокола об административном правонарушении

    После открытия счета в Interactive Brokers LLC в 2021 году нашел на просторах smart laba информацию, что надо уведомить налоговую об открытии брокерского счета.  Уведомил налоговую и забыл.

    В августе 2024 года приходит запрос на отправку в налоговую копии всех страниц загранпаспорта. Отправил. А сейчас налоговая мне прислала уведомление о том, что через месяц будет составлен протокол об административном правонарушении. Причина: неподача отчета о движении денежных средств в 2023 году. Хотя в другие годы я тоже не подавал отчеты о движении денежных средств в налоговую службу.

    Смартлабовцы с зарубежными брокерскими счетами, поделитесь Вашим опытом взаимодействия с налоговой. Неужели вы каждый год уведомляете налоговую в ее тормознутом личном кабинете и запасаетесь огромным терпением при выдаче ошибок при переходе к их отправке или вы считаете ошибкой и тратой своего личного времени на уведомление налоговой службы об открытии зарубежного счета?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Аватар Свободные Инвестиции
    Как новая пятиступенчатая шкала НДФЛ повлияет на инвесторов с ИИС? 📈💼

    С 1 января 2025 года в России вступит в силу новая прогрессивная шкала НДФЛ с ставками от 13% до 22%, в зависимости от уровня дохода. Это изменение окажет влияние на всех налогоплательщиков, включая тех, кто инвестирует через индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). 

    Система вычетов будет учитывать вашу налоговую ставку. 

     

    Вычет на взнос сейчас (по ИИС типа А и типа 3):

    Сейчас максимальные возвращаемые суммы по налоговому вычету с совокупных взносов по ИИС составляют:

    ₽52 000 — для тех, кто платит НДФЛ по ставке 13%

    ₽60 000 — для тех, кого платит налог по ставке 15% (при доходах от 5 млн рублей)

     

    Новая шкала НДФЛ с 2025 года:

    С пятиступенчатой шкалой ставки налога будут варьироваться от 13% до 22% в зависимости от дохода.

    У инвесторов появится возможность заявить на возврат налога от ₽52 000 до ₽88 000, в зависимости от их уровня дохода.

     

    Пример для инвесторов с ИИС:

    Допустим, вы инвестируете через ИИС и будете платить налог по ставке 22%. Вы будете иметь право на налоговый вычет на сумму взносов на ИИС в размере ₽400 000, то сумма налога, подлежащая возврату, составит ₽88 000. 💸



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. Аватар НДФЛка
    2 дня до уплаты налогов

    29 ноября — Черная пятница! Успейте сделать распродажу ненужных вещей, чтобы собрать на уплату налогов 2 декабря!⁠⁠

    Какие налоги нужно успеть заплатить?

    • имущественный;
    • земельный;
    • транспортный налог;
    • НДФЛ, не удержанный налоговым агентом, например, брокером;
    • на проценты по банковским депозитам за 2023 год свыше 150 000 рублей.

    Если вы не получили уведомление, то возможно налогов у вас меньше 300 рублей. Такие суммы теперь платятся раз в 3 года.

    Нашли ошибку в уведомлении или не согласны с суммой? Нужно сразу сообщить об этом в свою инспекцию для перерасчета. Ведь после 2 декабря на неуплаченную сумму будут ежедневно начислять пени! Кроме того за неуплату/неполную уплату НДФЛ предусмотрена административная ответственность.

    Не откладывайте уплату налогов на последний день, чтобы черная пятница не обернулась в черный понедельник😉
     2 дня до уплаты налогов



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. Аватар Сергей
    Путин подписал закон о налогообложении цифровой валюты — отныне ее покупка и продажа станут прозрачными
    Владимир Путин подписал документ, согласно которому цифровая валюта теперь считается полноценным имуществом, а любые операции с ней будут облагаться налогом. Оценивать ее будут по рыночной стоимости. С этого момента майнеры должны сообщать в налоговую, кто пользуется их фермой для эмиссии крипты. За нарушение — штраф в размере ₽40 тыс.

    С доходов же потребуется платить по двухступенчатой шкале ставок НДФЛ — 13% в случае заработка в пределах ₽2,4 млн и 15% для дохода, чей размер превышает эту сумму. Сделки с криптой не смогут проходить по патентной системе и режиму самозанятого. Ранее кабмин ограничил майнинг сразу в 11 регионах России, чтобы избежать дефицита электроэнергии в отопительный сезон — к 2027 году планируют нагнать нехватку инфраструктуры.


    Путин подписал закон о налогообложении цифровой валюты — отныне ее покупка и продажа станут прозрачными

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Аватар Mistika911
    ⚡️Страсти по ИИСу ⚡️
    ⚡️Страсти по ИИСу ⚡️

    Финансы, особенно налоговые нюансы, должны быть под контролем. Освещу флуктуации ФНС с трансформацией.
    Итак, не проходит и дня без «лёгким движением руки налоги превращаются...» ©. В случае с Транснефтью налоги удвоились (а обещали удвоение капитализации рынка😅), то в этот раз ФНС требует у инвесторов с «трансформированными» ИИС вернуть налоговый вычет.

    Кто попал на этот раз❓️

    Речь об инвесторах, которые трансформировали свои старые ИИС в ИИС-3, а также открыли новые инвестсчета. По состоянию на 30.09.2024 г., в ИИС-3 было конвертировано 21750 ранее действующих ИИС. Всё же, это не 2,5 человека.

    В чем желание налоговой❓️

    ФНС указала на необоснованность получения налогового вычета по старым ИИС и требует вернуть выплаченные из бюджета средства, а также подать уточненные 3-НДФЛ.

    Мало того — ФНС предупреждает, что может провести выездную проверку и обратиться в суд, если налогоплательщик не вернет деньги.
    Это не просто вишенка на торте, а вишнеще. Доверие инвесторов… хммм, действительно, зачем оно. 😁 Но надо рассмотреть подробнее.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар Андрей
    Снизить налоги на вклады
    Если открыть в течении пару дней иис 3 то я смогу сократить налог что нужно заплатить на этой неделе?
    Если не заплатить до 1 дек то за каждый день какие пени начисляют больше чем банковские проценты на вкладе?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар НДФЛка
    Матвыгода и убытки на примере Яндекса

    В этом году вернулся налог на материальную выгоду. Если вы получили активы на безвозмездной основе или по цене ниже рыночной, то у вас возникает дополнительная экономическая выгода, с которой нужно заплатить налог. Российский брокер рассчитывает и удерживает его самостоятельно. Материальная выгода, полученная зарубежом, декларируется инвестором самостоятельно.

    Предыстория

    Акционеры, которые покупали акции Yandex N.V. в России или за границей, в этом году могли продать или обменять бумаги на обыкновенные акции МКПАО «ЯНДЕКС». Не могли принять участие в биржевом обмене:

    • инвесторы, которые владеют акциями Yandex N.V. через иностранные депозитарии или иностранных брокеров;
    • инвесторы, акции Yandex N.V. которых были приобретены за пределами Московской биржи и СПБ Биржи и переведены в российские депозитарии после 30 ноября 2023 года;
    • инвесторы под блокирующими санкциями иностранных государств;
    • инвесторы, которые зарегистрированы в США или являются гражданами США.


    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Аватар слесарь
    Оптимизация налогов с ценных бумаг пока биржа тонет! Простые знания и никакого мошенничества.

    До нового года осталось немного времени, а значит самое время подумать о подарках для родных и близких, которые можно купить на деньги, сэкономленные на налогах.

    Налоги – это скука и запор лишь до того момента, пока не разобрался как на этом сэкономить свои деньги. Никто не занимается оптимизацией налогов. Большинство инвесторов переносит всю ответственность на брокера как налогового агента.

    Интересно, как обнулить или уменьшить налогооблагаемую базу? Всё, что опишу, отработано на практике на протяжении нескольких лет. Пойдем от простого к сложному.

    ПРИМЕР:

    Допустим, есть некий инвестор Василий. В первой половине года он активно и успешно торговал, и заработал 1 миллион рублей, который вывел себе на счет и потратил на свои нужды. При выводе брокер удержал с него 13%, что составит 130 тысяч рублей с суммы 1 млн руб.

    Далее всю вторую половину года Василий много покупал и продавал ещё больше. И когда он запросил ближе к концу года расчет налога, он получил от брокера такие цифры:



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  19. Аватар Eduard_X
    Ассоциация розничных инвесторов предложила Минфину внести поправки в налоговый кодекс, чтобы позволить учитывать убытки от банкротства эмитентов при расчете налогов – Ведомости

    Ассоциация розничных инвесторов (АРИ) предложила Минфину внести поправки в Налоговый кодекс (НК), чтобы позволить учитывать убытки от банкротства эмитентов при расчете налогов. Сейчас инвесторы не могут сальдировать такие убытки с доходами по другим операциям, что нарушает их права.

    Проблема связана с тем, что ликвидация эмитента формально не считается операцией с ценными бумагами, так как транзакции не совершаются. Это исключает возможность учета расходов на покупку бумаг в налоговой базе. При этом Минфин ранее признавал выплаты по акциям и облигациям банкротов доходами, однако расходы часто игнорируются, что противоречит позициям суда.

    Ситуация обострилась из-за роста дефолтов: в 2024 году их насчитали девять, включая «Киви финанс» и «Росгеология». Также блокировка зарубежных активов после санкций усилила значимость проблемы.

    АРИ предлагает законодательно закрепить право инвесторов учитывать такие убытки, так как они объективно снижают итоговый финансовый результат. Эксперты согласны, что это справедливое решение, но Минфин должен сбалансировать механизм, чтобы исключить необоснованные налоговые выгоды.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар Кефирный Магнат
    Формат Заявления на трансформированный ИИС-3
    Согласно тексту проекта и результатам независимой антикоррупционной экспертизы, в декабре 2024 увидим в лк налоговой формат заявления.


    Формат заявления на трансформированный ИИС-3 будет таким:

    Формат Заявления на трансформированный ИИС-3


    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Русский инвестор
    НДФЛ 6% для работающих родителей в России

    НДФЛ 6% для работающих родителей в России

    Хорошие новости для работающих инвесторов с детьми. Подписан закон об установлении ежегодной семейной выплаты гражданам Федерации, имеющим двух и более детей.

    Путин подписал закон о возвращении семьям с двумя и более детьми 7% из 13% уплаченного НДФЛ. Обратиться за такой выплатой можно будет в период с июня по сентябрь следующего после уплаты НДФЛ года. Согласно закону, выплата полагается каждому из двух работающих родителей минимум с двумя детьми, а размер среднедушевого дохода семьи для назначения выплаты не должен превышать полуторакратную величину прожиточного минимума в отдельном регионе. В силу документ вступит 1 января 2026 года

    Многие переживали, что НДФЛ увеличат бездетным россиянам, но государство пошло более благоразумным путём. Вначале повысили НДФЛ всем, а потом сделали дополнительный налоговый вычет для работающих родителей, воспитывающих детей.

    Ранее вычет НДФЛ на детей тоже был, но он был поистине смешной. Сейчас государство собирается компенсировать солидные 7% от уплаченного НДФЛ. Заработать новая льгота может в 2026 году, когда вычет можно будет получить за 2025 год.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Аватар Олег  Ков
    Готовы? ФНС в 2025 году сама сможет списывать деньги с ваших счетов, без суда.
    В России могут начать взыскивать налоги без суда. Минфин одобрил законопроект, позволяющий ФНС списывать долги с граждан без судебного разбирательства, если человек не оспорит начисление. Поправки могут вступить в силу уже в ноябре 2025 года. Изменения затронут бизнес, самозанятых и обычных россиян. Из-за ошибок или злоупотреблений можно лишиться денег или имущества автоматически, отмечают эксперты. @bankrollo

      Вот такая новость, точнее об этом говорили ещё летом, но теперь это уже не разговоры, а реальность. Предположу последствия будут примерно такими: 
       Что значит не оспорил начисления? Человек может просто не знать об этом, и что теперь наоборот гражданин должен доказывать через суд, что он ничего не должен налоговой по умолчанию, т.е. налоговая начислит, а если это ошибка, то ты должен доказывать это через суд? Всё перевёрнуто с ног на голову.
       Теперь народ будет осторожней держать деньги на счетах, упадёт безналичный оборот, но вырастет оборот наличных денег, повысится спрос на доллар и евро, которые будут хранится опять «под подушкой».

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Аватар Илья Топоров
    BNS - или ФНС требует инвесторов вернуть вычеты по ИИС

    Автор статьи - https://t.me/buynotsell.

    ***

    Существует целый ряд особенностей ИИС-3, а теперь появился повод удивиться неподготовленности нормативной базы еще больше.

    BNS - или ФНС требует инвесторов вернуть вычеты по ИИС

    Тем инвесторам, которые в текущем году успели конвертировать ИИС старого типа в ИИС-3, а после открывали дополнительные счета (можно открыть до 3-х ИИС-3), ФНС направило требование вернуть налоговые вычеты. Аргументация: по ст. 219.1 НК РФ инвестор имеет право на вычеты только при условии, что владеет одним ИИС, в противном случае льготы теряются.

    По текущему законодательству трансформация ИИС предполагает два действия:

    • Подать заявление брокеру или управляющей компании.

    • Подать заявление в ФНС.

    Однако с выполнением второго пункта возникла проблема – инвестор не может его подать, т.к. налоговая служба сперва должна определить форму и порядок подачи данного документа (58-ФЗ). На мой взгляд, самым адекватным решением вопроса станет передача брокерам и управляющим компаниям полномочий самостоятельно передавать в ФНС сведения о трансформации ИИС. Это упростит процедуру и сократит сроки.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  24. Аватар Nordstream
    ФНС потребовала вернуть вычеты от инвесторов с трансформированными ИИС — РБК
    Инвесторы, которые в 2024 году трансформировали свои старые индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) первого типа в ИИС-3 и открыли в дополнение к ним новые инвестсчета, стали получать письма из Федеральной налоговой службы (ФНС) о необоснованности получения налогового вычета по старым ИИС. Письма содержат требования вернуть выплаченные из бюджета суммы по налоговому вычету, подать уточненные 3-НДФЛ, а также предупреждение о том, что ФНС может провести выездную проверку и обратиться в суд в случае отсутствия со стороны налогоплательщика возврата денег.

    ФНС аргументирует требования тем, что по ст. 219.1 Налогового кодекса инвестор имеет право на вычеты только при условии, что владеет одним ИИС, в противном случае льготы теряются. Информация о подобных письмах появилась в онлайн-сервисе «НДФЛка.ру», о том, что некоторые инвесторы их получают, сообщила также финансовый советник, налоговый консультант Екатерина Пирогова.

    Подробнее на РБК:
    www.rbc.ru/quote/news/article/673cbd419a79472a9134466e?from=copy

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар Даниил Лысенко
    P2P криптовалюты или как легализовать множество транзакций?

    Всем привет, с недавних пор нашел интересную связку с криптовалютой. 

    Далее начал работать со своей картой, покупать и продавать. 

    И тут бац, 115 УФЗ, объясните происхождение денежных средств. 

    У меня вопрос, как легализовать всю эту историю? 

    И как теперь разблокировать банковский счёт? 

     



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: