ндфл

При заполнении декларации выяснилась одна неприятная вещь: к одному коду дохода можно добавить лишь один код вычета. При этом добавить код вычета, по которому нет дохода, согласно справке 2-НДФЛ от брокера, не получится.

Что делать? Просто складывать вычеты и помещать их в один. Например, сумму 201 и 222 помещать под кодом 201, сумму 205 (сальдирование ЦБ и ПФИ на ЦБ и фондовые индексы) и 206 помещать  на 201 (+222) или 206, выбрав тот из них, который в справке 2-НДФЛ не равен доходу по кодам 1530 и 1532, соответственно, сумму 206 и 209 (сальдирование  ПФИ на ЦБ и фондовые индексы с ПФИ не на ЦБ) помещать на 206 или 207, выбрав тот из них, который в справке 2-НДФЛ не равен доходу по кодам 1532 и 1535, соответственно. Именно так эти коды расположены друг под другом в справке 2-НДФЛ.

Теперь понятно почему справки 2-НДФЛ от брокеров — неверные. Бухгалтерия то ведет вычеты по разным кодам, а налоговая для каждого дохода принимает лишь один из.

Поэтому в одной справке от брокера в ЛК налоговой у меня нет вычетов  201 и 209, в другой 222 и 205, и только третья справка, где один код вычета — 201, верная.

( Читать дальше )

Дисклеймер: Я намеренно не буду вдаваться в детали. На просторах очень много толковых статей на тему налогов и убытков. Моя цель — лишний раз привлечь внимание новичков к этой важной теме.

Когда вы только начинаете заниматься инвестициями и если торгуете в плюс, то в начале года сразу после боя курантов сталкиваетесь с очень страшным зверем — налогами. Страшнее могут быть только убытки. О налогах и убытках сегодня немного и расскажу.

Итак, во-первых, если вы собираетесь торговать долго и успешно, то привыкайте к налогам. Можете успокаивать себя тем, что если есть налоги, значит есть и прибыль. Я по крайней мере так и делаю, мне помогает.

Во-вторых, инвестиционная деятельность это часто и убытки. Иногда они настолько большие, что хочется засунуть голову в песок и громко просить, чтобы мама родила обратно. Но и здесь не всё так плохо, если вы планируете развиваться и получать доход в будущем.

Предоставляя налоговые льготы государство очень серьёзно нас мотивирует повышать свою финансовую грамотность. Вы покупаете квартиру и долгое время можете возвращать налоги, например, с зарплаты. Вы делаете дорогостоящее лечение или вкладываетесь в образование и также возвращаете часть уплаченных работодателем налогов. Так вот с инвестициями также. Государство предлагает вам открывать ИИС и в зависимости от его типа, вы получаете возврат налога.

( Читать дальше )

Ранее подробно писал о способе уменьшить налог при торговле на брокерском счете — сальдировании убытков по ценным бумагам: зачесть убыток по одним бумагам в счет прибыли по другим, чтобы не платить налог.

Сегодня расскажу о том, как это сделать, если открыты счета у разных брокеров.

Итак, если вы торгуете через нескольких брокеров, по итогам года можно сложить между собой финансовые результаты, полученные у каждого из них.

Один брокер не сможет учесть операции, совершенные через другого брокера, но это можно сделать самостоятельно: подать декларацию и вернуть излишне уплаченный налог.

Что делать:

1️⃣ Каждый из брокеров самостоятельно рассчитывает прибыль и уплачивает с нее налог.

2️⃣ Берем у каждого из брокеров справки 2-НДФЛ о суммах доходов и расходов

( Читать дальше )

Инвестиции в американские акции на СПб или на Мосбирже дают возможность получения дивидендов. По существующему законодательству брокер самостоятельно исчисляет и удерживает НДФЛ с таких дивидендов, но брокер удерживает только 10%, а 3% нужно задекларировать и оплатить самостоятельно. Эти 3% могут составлять совсем ничтожные суммы  и заморачиваться и тратить время  лень. Какими же последствиями чревато игнорирование этой обязанности. Тут есть два момента. Первый, это непосредственно подача декларации, а второй -уплата задекларированного.
За непредоставление декларации в данном случае предусмотрен штраф 1000 рублей. За несвоевременную уплату НДФЛ начисляют пени в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ ежедневно (5,5% годовых). 
Так что ваш риск чуть больше 1000 рублей. Если же дело дойдет до принудительного взыскания неуплаченного налога, то дело будет рассматривать мировой суд в приказном порядке (без уведомления) и добавится риск появления исполнительного производства, что в некоторых случаях крайне нежелательно. Ну и расходы по уплате госпошлины и исполнительского сбора.

ИСТОЧНИК

👨🏻‍💼 Сегодня хочу остановиться над системой налогообложения доходов, полученных от инвестирования.

«Лучший способ рассказать детям о налогах — съесть 13% от их мороженого» ©

По большому счёту, ничего сложного в налогах нет, но почему-то большинство начинающих инвесторов этой теме не уделяют должного внимания, а в некоторых случаях знания в этой сфере очень поверхностные, хотя есть особенности, которые могут значительно сократить издержки. Об этих особенностях я и предлагаю поговорить более подробно.

Налогообложение буду рассматривать с точки зрения обычного Гражданина РФ (резидента), совершающего сделки с помощью брокера на бирже. С точки зрения нерезидентов смысл тот же, только ставки, как правило, выше.

Итак, в нашей стране в обычной ситуации доход от инвестиций облагается налогом на доходы физических лиц в размере

( Читать дальше )

По данным источников Форбс, в Министерстве экономического развития обсуждались новые льготы для инвесторов и компаний, которые решат выйти на IPO.

• Розничных инвесторов Минэкономразвития предлагал освободить от уплаты НДФЛ при продаже акций, купленных на IPO или в течение года после IPO.
• Текущих акционеров компании, которая выходит на IPO, министерство предлагало освободить от налога на прибыль, или НДФЛ, если они продадут свои пакеты при размещении компании на бирже. Одно условие — бумагами они должны владеть год до размещения.
• Министерство также предложило возмещать компаниям расходы, которые они несут, пока готовятся к IPO. К примеру, траты на аналитику, маркетинг среди инвесторов, получение кредитного рейтинга или расходы на маркетмейкеров. Речь может идти как о субсидиях, так и о налоговом вычете.

Ориентировочный срок вступления в силу предложений в случае одобрения —  4 квартал 2022 года. Но пока по этим вопросам еще нет общего решения всех профильных ведомств.

Пресс-служба Минэкономразвития сказала, что «в текущем варианте дорожной карты данного предложения нет». В Минфине предложили адресовать вопросы «в Минэкономразвития как авторам инициативы». 

Форбс направил запросы в ЦБ, а также представителю Белоусова.

источник

Фондовый рынок и ФОРТС не сальдируются.
Если новичок получил убыток на ФОРТС,
то его убыток на сальдируется с прибылью на фонде.
Например, новичок вывел деньги с ФОРТС на свой внешний счёт, указанный для вывода денег, имея прибыль на фонде и убыток на ФОРТС.
Он получит меньше денег на счет: НДФЛ с прибыли на фондовом рынке у него вычтут (даже, если вывел в январе, НДФЛ за текущий год вычтут), а убыток на ФОРТС не сальдируют.
Если в течении 10 лет он получит прибыль на ФОРТС, то можно подать 3НЛФЛ и сальдировать.
Или можно в год убытка сново поиграть на ФОРТС (т.е.проиграть ещё).

Чтобы убыток сальдировался с прибылью,
у прибыли и у убытка должен быть один код дохода.
Если человек психологически не совместим с финансовым рынком и потерял по итогам года только на фонде (ну, не лез на другие рынки), то, чтобы налоговая вычла этот убыток из прибыли, он должен сыграть еще и в один из 10 последующих лет получить прибыль.Потом подать 3НДФЛ, подождать 3 мес. (ГНИ рассматривает 3 мес.) и еще месяц ГНИ перечисляет деньги.

( Читать дальше )

Как-то в 2019 году в Сингапуре я возвращал налог с продаж 7% (по нашему НДС) в течение 30 секунд в аэропорту...
Впрочем, это было в параллельной вселенной, а у нас тут дижитализация:

Итак, я дожил до того, что налоговой в РФии не охота изучать справки, мои 2-НДФЛы и остальной PDF-мусор. Они решили в марте автоматом подгружать мне мои доходы в личный кабинет налоговой.

Подаю 3-НДФЛ щас и вижу:

По Работодателю — сошлось все!
По Брокеру Финаму — сумма налога исчисленная больше на 900р чем сумма налога исчисленная в моей справке. И код дохода один остутствует.
НУ я решил забить хрен. Автоматом же роботы заполняли! Я-то причем тут.

Теперь парюсь, что есть повод лишний тормознуть мою проверку и задать доп вопрос мне. А наша налоговая и без того тормознутая.

Бывал ли у Вас такой опыт?

На этих выходных дошли руки подать заявление на вычет по ИИС. Стал формировать заявление прямо на сайте ФНС. Каково же было мое удивление, когда вместо расчета вычета, я получил около 3 млн руб ДОПЛАТЫ по НДФЛ. Стал разбираться как это посчитали. Все справки 2-НДФЛ от брокеров автоматически подтягиваются в расчет. И знаете что? В справке от Финама по фьючерсам не указан вычет по расходам на их приобретение, а в справке Открытия не указаны расходы на приобретение ЦБ, указаны только расходы на РЕПО.