Статья про налоги. Прочтите пожалуйста. 3-НДФЛ

Доброго времени суток, коллеги!

Сегодня в своей статье я опишу крайне важную и объемную тему, с которой рекомендую ознакомиться всем.

Покажу на примере Interactive Brokers.
У других брокеров аналогичная схема.

 

Итак, начнем

В статье будет идти повествование по налогообложению резидентов. Данная информация поможет Вам ориентироваться на рынке ценных бумаг. Информация будет полезной, как инвесторам, так и спекулянтам.

Кто признается налоговым резидентом: признаются граждане РФ, иностранные граждане, лица без гражданства, если они находится на территории РФ более 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды выезда физического лица за пределы Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья. И другие.

( Читать дальше )

Одним из важных факторов успешного трейдинга является самодисциплина. Если трейдер не в состоянии выполнить те правила торговли, которые он сам  себе написал, то результат будет плачевный. Для выполнения намеченных правил иногда требуется много внутренних усилий, чтобы остановить себя от эмоциональных действий, не начать отыгрываться или удваивать убыточную позицию, или, наоборот, при получении прибыли начать сильно увеличивать риски. Чтобы избежать таких нежелательных ситуаций надо уметь контролировать свое поведение независимо от эмоций. Нужно выработать самодисциплину. Рассмотрим вопросы контроля своего поведения.

Когда внешние условия побуждают нас к каким-то действиям, то мы соответствующим образом реагируем на это воздействие и предпринимаем что-то в качестве ответной реакции.  В данном случае схема действий очень проста  (раздражитель => ответная реакция). Ответная реакция может быть очень сложной, продуманной с точки зрения стратегии поведения, но побуждением к действию будут внешние условия.

( Читать дальше )

Всем доброго дня!

Сразу перейдем к примеру – у вас есть отчет от зарубежного брокера. В течение года у вас были торговые сделки, но они все открытые (только покупка). Сделок по продаже не было. Но были выплачены некие проценты и попутно были расходы на общие комиссии брокера. Можно ли эти общие комиссии учесть при уплате налога с сумм полученных процентов?

Такой вопрос я неоднократно задавала налоговой службе и всегда получала один и тот же ответ – нельзя. Как пишет наша ФНС, если не было закрытых сделок по ценным бумагам или срочному рынку, то нельзя сократить сумму дохода по процентам на комиссии брокера.

Обращаю ваше внимание – речь идет о сумме общих комиссий брокера, а не тех, которые привязаны к конкретной торговой сделке.

Мое мнение – что налоговики просто не понимают о чем идет речь. Потому что сумма полученных процентов указывается в декларации 3-НДФЛ по коду «1011». И этот доход не подчиняется статье 214.1 НК РФ. Напомню, что статья 214.1 НК РФ рассказывает нам о том, какой порядок расчета налоговой базы по ценным бумагам.

( Читать дальше )

В этом году большое количество людей открыло счета на фондовом рынке.
У зарубежных брокеров.

В этой статье примеры будут  на брокере IB. 
Но суть и смысл везде приблизительно одинаков.

Итак,
Отчет в налоговую подается раз в год.
То есть вы открыли счет в 2020, а налог платим в 2021.

Брокер, зарегистрированный за рубежом, не является налоговым агентом, поэтому платить налоги в РФ надо самостоятельно, в этом случае.

Штрафы и пени.

Ответственность за налоговые нарушения и просрочки

 

• ·         Непредставление налоговой декларации
•  влечет взыскание штрафа в размере 5 % в месяц от суммы налога, но не более 30 процентов, указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

 

• Неуплата или неполная уплата налога
  • штраф 20% от неуплаченной суммы налога.
  • формула пени.  Пеня = неуплаченнная сумма налога*количество дней просрочки*1/300 ставки.

( Читать дальше )

( Читать дальше )

Дисклеймер:

Здесь описан МОЙ ОПЫТ. Это не инструкция к действию для всех и каждого. Тот способ, которым я отчитываюсь за дивиденды иностранных компаний, можно использовать на свой страх и риск: ваш налоговый инспектор может отказать в таком способе подачи и попросить вас вписать каждую дивидендную выплату отдельной строкой в 3-НДФЛ. Если у вас мало выплат за год (менее 40), рекомендую вписывать их отдельной строкой! Как это делается, я рассказывал в прошлом году (ЧИТАТЬ или СМОТРЕТЬ).

 

Моя проблема некоторым постоянным читателям известна: особенность стратегии (покупаю 100 американских компаний по отдельности) имеет очевидные минусы, один из которых — огромное количество мелких дивидендных выплат, почти каждый день!

По дивидендам от российских компаний (их порядка 50-60 поступило) за меня отчитывается брокер. Это прекрасно!

По дивидендам от иностранных компаний я отчитываюсь сам. Я напомню, что штраф за неподачу этих данных составляет всего 1000₽. Здесь скорее вопрос гражданской ответственности: я требую соблюдения законов и моих прав от государства. Я отвечаю тем же.

( Читать дальше )

Каждый из нас пользуются различными банковскими продуктами. Берете кредит, открываете вклад или карточку — и каждый раз вам в банке открывается счет. За многие годы может накопиться множество различных счетов, часть из которых может быть активными.

👀 Я, например, недавно обнаружил давнишний счет до востребования, на котором более 10 лет «пылилось» больше тысячи рублей.

Некоторые люди находят какие-то левые счета. В общем, будет нелишним проверить все счета, открытые на ваше имя.

Информация обо всех ваших счетах в различных банках хранится в Налоговой службе. И вы можете самостоятельно проверить этот список. Рассказываю как:

📱 На мобильном устройстве:

Открываем на мобильном устройстве официальное мобильное приложение Налоговой службы «Налоги ФЛ». Если оно у вас не установлено, нужно пройти процедуру регистрации. 

👉 Профиль

👉 Карта приложения

👉 Сведения о банковских счетах
 

( Читать дальше )

Извините, что не про коронавирус!
Как доплатить налоги с акций США биржи СПБ?
Это очень частый вопрос на данном сайте… к сожалении очень мало информации. По умолчанию снимают 30% в США. Если вы подписали форму W8-BEN, то снимают в США 10%, но тогда вам надо доплатить 3% в России.

Никаких экселей не надо! Ничего считать не надо!
Краткая инструкция:
1. На сайте налоговой заходим в личный кабинет налогоплательщика (если он у вас есть)

2. В личном кабинете налогоплательщика в меню «Жизненные ситуации» выбираем пункт «Налоговая декларация физических лиц»
дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?" title="Как подать налоговую декларацию онлайн для дивидендов с акций США торгуемых на бирже СПБ?" />
Нажимаем пункт «заполнить онлайн»

3. Далее заполняем титул декларации:

( Читать дальше )

Планы смартлаба на 2021 уже озвучил. Теперь пришло время написать личные цели. Опять Лада меня пинает (молодец, третий год подряд уже это делает), как и в прошлом году, и это очень правильно, потому что надо все записывать, задокументировать.

Для начала посмотрим как я справился с целями на 2020:
❌Регулярные закаливания (примерно раз в два дня)
❌Соблюдать разумное питание и не пить алкоголь.
❌Каждую неделю играть в теннис, каждый день планка и отжимания
✅❌Заниматься с двумя старшими детьми не меньше определенного времени
✅❌Сделать смартлаб более удобным для чтения и общения.
✅❌🔨сделать новую мобильную версию
✅🔨улучшать все интерфейсы
❌🔨развивать портфель инвесторов
✅Прочитать 25 книг (прочел 33)
✅Создать определенный уровень сбережений
✅Постараться сделать 30% годовых на бирже. Для этого каждый рабочий день 2 часа отводить на на исследования рынка.
✅Засунуть дочь в школу, которую хочу
✅Летом жить на даче, больше гулять
✅возобновить антикризис по понедельникам

Цели 2021: 

( Читать дальше )

При наличии табличных данных по выплатам за год у вас уйдёт 5-10 минут на заполнение 3-НДФЛ по иностранным дивидендам с любым количеством этих самых выплат. В общем я замутил в Google таблицах Приложение к декларации 3-НДФЛ, которое само всё считает и которое можно сохранить в pdf и отправить в налоговую. Вот делюсь с вами)

Здесь я не буду подробно останавливаться на обязанности доплаты НДФЛ по полученным дивидендам от иностранных компаний. Ограничимся фактом, что обязанность такая есть: большинство торгующихся на СПб бирже компаний зарегистрированы в США, и если вы подписали форму W8-BEN, то с вас удержат 10% налога по ставке США (кроме акций REIT). Получается, 

( Читать дальше )