налоговые вычеты

Продать квартиру без НДФЛ станет сложнее.

▶️Госдума приняла в первом чтении пакет комплексных налоговых поправок. В него вошла и отмена льгот по НДФЛ от продажи недвижимого имущества вне зависимости от срока владения, при наследовании имущества и подарков, в том числе от близких родственников.

Поправки:

⚫️Сейчас для освобождения от НДФЛ при продаже недвижимости минимальный предельный срок владения составляет три года. Во остальных случаях — пять лет. После поправок этот срок должен быть непрерывным. Т.е. любое переоформление (например, между супругами или через дарение) — обнуляет отсчет.

⚫️В льготе, позволяющей продать жилье и купить новое без уплаты налога независимо от срока владения, теперь учитываются дети младше 18 лет, до 24 лет при очном обучении, а также дети любого возраста, если они признаны судом недееспособными.

⚫️Если ребенок родился уже после регистрации перехода права собственности на проданное жилье, семья может купить новое и получить льготу до 30 апреля следующего года.

Герман Греф на Финополисе спрогнозировал, что чистая прибыль всего банковского сектора РФ в 2025 году не превысит прошлогоднюю. Однако, опубликованный сегодня утром отчет Сбера за 9 месяцев 2025 года говорит, что компания получила чистую прибыль в размере 1,27 трлн рублей, что на 6,4% больше, чем за аналогичный период 2024 года. Рентабельность капитала при этом составила 22,4%. А только в сентябре банк заработал 150,3 млрд рублей.

Эксперты связывают отличия в прибыльности Сбера от всего остального банковского сектора с тем, что компания активно внедряет ИИ-технологии и другие инновации, а также создает удобные сервисы для клиентов. Так, в сентябре Сбер совместно с ФНС запустил первую в России платформу социальных налоговых вычетов. Она позволяет автоматически получать налоговые вычеты за оплату медицинских, образовательных и спорить услуг прямо в СберБанк Онлайн.
@ejdailyru

 Удобная однако вещь, автоматически получать вычеты, надо попробовать.

Такие поправки к проекту закона о внесении изменений в Налоговый кодекс разработаны Минфином России и внесены на рассмотрение Правительства РФ.

Единый налоговый вычет в размере 400 тысяч рублей за взносы по всем продуктам долгосрочных сбережений (долгосрочные сбережения, негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни, инвестиции в фондовый рынок) как в свою пользу, так и в пользу членов семьи, будет увеличен до 500 тысяч каждому родителю в случаях, когда превышение связано со взносами по долгосрочным продуктам в пользу их детей. Таким образом, максимальная сумма налогового вычета по продуктам долгосрочных сбережений для семьи составит 1 млн рублей, в том числе для каждого родителя – 500 тысяч рублей. 

Возраст ребенка не должен превышать 18 лет или 24 года, если он учится очно. Такой вычет предусматривается в каждом налоговом периоде в течение всего срока действия договора по продуктам долгосрочных сбережений.

minfin.gov.ru/ru/press-center/?id_4=39824-razmer_nalogovogo_vycheta_po_produktam_dolgosrochnykh_sberezhenii_na_semyu_s_detmi_uvelichitsya_do_1_mln_rublei

◾ «Газпром» в апреле направил в Минэнерго РФ ряд предложений относительно потенциальных мер поддержки разработки трудноизвлекаемых запасов газа, сообщил заместитель начальника департамента компании Сергей Нерсесов, выступая на конференции «Трудноизвлекаемые запасы — настоящее и будущее».

◾ Он привел четыре наиболее важных, с точки зрения «Газпрома», пункта. Первый — обнуление налога на добычу полезных ископаемых (НДПИ) для трудноизвлекаемых запасов, включая низконапорный газ метан-угольных пластов и газ плотных коллекторов.

◾ Вторая инициатива — предоставление налогового вычета по НДПИ в части объемов кислых компонентов CO₂, H₂S, содержащихся в пластовом флюиде.

◾ Третье предложение также касается налоговых вычетов:
«Формирование налоговых вычетов, компенсирующих затраты недропользователей на поиск и разведку ТРИЗ, также на проведение геологоразведочных работ в районах со сложными климатическими условиями».
«Зачастую экономические показатели блокируют нам выход на работы в тот или иной регион, на труднодоступные территории, по причине нерентабельности проекта уже на стадии технико-экономического обоснования этих работ», — заметил Нерсесов.

13 мая президент России Владимир Путин провёл встречу с представителями «Деловой России». В центре внимания — структурная трансформация экономики и конкретные предложения по поддержке бизнеса в новых условиях. Обсуждение охватило широкий спектр тем — от IPO и налоговых стимулов до туризма и труда самозанятых.


1. Возвращение иностранных компаний: «Извинений недостаточно»
Путин дал понять, что возвращение ушедших иностранных компаний возможно лишь при реальной потребности рынка. Если российская экономика может обойтись без них, то, по его словам, «нужно найти тысячу причин, чтобы отказать». Такой подход, по сути, ставит интересы технологического суверенитета выше репутационных уступок.

2. Фондовый рынок и IPO: барьеры и стимулы
Алексей Калинин (ГК «Аквариус») обозначил высокие затраты на проведение IPO — до 9% от суммы размещения. Он предложил:

• расширить реестр МТК, включив туда высокотехнологичные компании;

• ввести налоговые льготы для инвесторов, покупающих акции на IPO/SPO;

Т-банк запустил бесплатный сервис для получения образовательного и медицинского налогового вычета. Для клиентов дополняют внедренный упрощенный порядок получения социальных налоговых вычетов, который применяет Федеральная налоговая служба.

Чтобы получить данную услугу нужно заказать оформление вычета в мобильном приложении банка и подписать предварительно  заполненную декларацию на сайте ФНС, сообщили в Т-банке. 

«Клиенты видят в мобильном приложении все подходящие траты и одной кнопкой могут подать общее заявление на оформление справки для налоговой», – отметили представители Т-Банка. 

Самый частый вопрос от моих клиентов сейчас.

ИИС, вычеты по недвижимости, вычеты за образование и медицину всё это дополнительные 150-200 к в мой бюджет ежегодно от государства.

Как узнать когда подавать документы на вычет?

Всё зависит от того как быстро ваш работодатель подал данные за вас в налоговую о ваших доходах и уплаченных налогов в 2024 году. Достаточно зайти в ЛК налоговой и проверить, что в разделе ДОХОДЫ есть справка о доходах от вашего работодателя.

Если работодатель отчитался в ФНС, то сведения отражаются в разделе «Доходы». Если справки еще нет, нужно подождать

Нет справки — нет вычета

Поэтому ответ на вопрос: середина-конец февраля, а то и начало марта.

Больше полезной информации

В России власти планируют изменить администрирование налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с учетом имущественных вычетов. Об этом говорится в документах к проекту бюджета на 2025 год и плановый период 2026–2027 годов. Цель изменений — снизить административную нагрузку на физических лиц и улучшить налоговую практику.

Предлагается, чтобы НДФЛ исчислялся и удерживался налоговыми агентами с возможностью уменьшения суммы дохода на сумму расходов или имущественных вычетов. Это упростит процесс получения налоговых вычетов, которые в будущем могут стать доступными в упрощенном порядке через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

Кроме того, обсуждается возможность введения института предупреждения вместо штрафов за незначительные налоговые правонарушения. Это должно снизить налоговую нагрузку на добросовестных налогоплательщиков и укрепить доверие между ними и налоговыми органами.

Однако некоторые инициативы, такие как применение предварительных обеспечительных мер для борьбы с уклонением от уплаты налогов, были отложены из-за экономической ситуации. Также продолжится обсуждение перехода к налогообложению недвижимости организаций на основе кадастровой стоимости.

С 1 января 2025 года нас ждут не только изменения по ставкам НДФЛ, но и по налогообложению банковских процентов.

➡Сейчас проценты относятся к основной налоговой базе и их можно использовать для получения социальных, имущественных и стандартных вычетов.
Это прописано в действующей редакции НК РФ ст. 210. В новой редакции проценты уже вынесены в отдельную налоговую базу и их ждет то же, что было с доходами по ценным бумагам. А именно — лишение возможности применить к ним налоговые вычеты.
С 2025 года НДФЛ за лечение, обучение, покупку жилья и т.п. можно будет вернуть с доходов по основной налоговой базе, с продажи имущества, выплат участникам СВО и работникам Крайнего Севера. Все! Доход по депозитам будет уменьшаться только необлагаемой суммой, которая будет зависеть от максимальной ключевой ставки ЦБ за год.

Риторический вопрос: это случайная ошибка или осознанное действие для лишения вычетов части населения?

➡Из позитивного то, что пятиступенчатая шкала не будет применяться к доходам по вкладам. Проценты будут облагаться налогом 13%, а если совокупность доходов за прошедший год превысит 2,4 млн. рублей (применяется к доходам с 01.01.2025 г.), то в уведомлении будет НДФЛ 15%.

Solidcore Resources (бывш. Polymetal) имеет иностранную юрисдикцию – Казахстан, а до мая 2023 года – Джерси. Чтобы не ограничивать права своих акционеров, руководство компании приняло решение о делистинге акций с Московской биржи.

При этом компания предлагает обмен 1 к 1 – за одну старую выпускается одна замещающая акция того же класса и с тем же объемом прав.

Для участия в обмене не надо открывать счет в Казахстане! 
Можно воспользоваться услугами российского брокера с доступом к казахстанской бирже. Список брокеров тут.

❌Ценные бумаги, учитываемые на ИИС, не могут участвовать в обмене!❌

Давайте рассмотрим продажу и обмен Solidcore Resources plc с точки зрения налогообложения

ПРОДАЖА
▪️Доход от реализации акций, при условии, что они непрерывно принадлежали инвестору более 3 или 5 лет, может быть освобожден от налога.
▪️Если срок владения ценными бумагами был меньше 3 лет, то налог рассчитают с разницы между доходом от продажи и расходами, на приобретение, реализацию и хранение этих акций.