иис

Фиксировать убытки или нет!

Фиксировать убытки по акциям, которые вы хотите держать (то есть все равно откупить после продажи). Я знаю, что многих учат бездумной фиксации под девизом «ОПТИМИЗИРУЙ». Но не совсем так просто.
⠀
Давайте на примере👇
⠀
У вас куплены 100 акций по 1000 рублей итого потрачено:
⠀
100*10 00= 100 000 руб
⠀
Акции упали в цене до 200 руб и у вас сейчас на счёте:
⠀
200 руб *100 акций =20 000 руб
⠀
Бумажный убыток 80 тыс. руб. Если этот минус по акциям зафиксировать, то его можно перенести на будущие периоды и сальдировать с будущей прибылью. Аж в течение 10 лет.
⠀
Но при этом, если вы хотите зафиксировать убыток и тут же откупить те же акции. То по сути это будет отложенный налог‼️
⠀
То есть покупка акций у вас произойдет по новой сниженной цене 200 руб за штуку. Общая цена покупки составит 100*200 = 20 000 руб.
⠀
В случае возврата цены к 1000 руб (ваша первоначальная цена покупки), то есть рост в 5 раз, ваша прибыль составит:
⠀
100 000 руб -20 000 руб = 80 тыс руб.
⠀
С этой суммы начислят 13% и удержат. Но так как у вас был зафиксирован ранее минус, вы сможете через налоговую вернуть уплаченный налог. Налоги сальдируются и будет 0. Делать это через подачу 3 ндфл и предоставление справок от брокера (ничего страшного).

( Читать дальше )

ИИС открыт в 2022 году. Получены вычеты на взнос, получена 100 процентная прибыль. Планирую объединить в 2024 г. 2 вида вычета в ИИС 3. Будет ли освобождение от ндфл (по типу вычета б) за 2022 и 2023 год? Или в учёт на освобождение от ндфл будет учитываться фин результат с 2024 г?

Уже завтра, 13 декабря, в 17:00 расскажем о разнице при открытии ИИС в этом и в следующем году.

Поделимся планом действий для тех, кто пока не определился с отношением к «старому» и «новому» ИИС.

Валентина Савенкова, основатель ВЕЛЕС Академии

Бесплатная регистрация - https://veles.academy/online/13-12-2023?utm_source=smartlab&utm_medium=cpm&utm_campaign=webinar131223

© ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал». Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, выданные ФСФР России 14 октября 2003 года, на осуществление депозитарной деятельности № 077-06549-000100, на осуществление дилерской деятельности № 077-06541-010000, на осуществление брокерской деятельности № 077-06527-100000, на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-06545-001000. Адрес: 123610, Россия, Москва, Краснопресненская набережная, дом 12, подъезд 7, этаж 18. Телефон: +7 (495) 258-19-88. [email protected] Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям).

( Читать дальше )

ИИС-III

6 декабря Госдума приняла закон об ИИС-III, который выступает в силу 1 января 2024 года.

На момент прошлой публикации обсуждались следующие возможные условия ведения счетов:

*️⃣С 2024 года останется возможность открыть только один тип ИИС 2024 года останется возможность открыть только один тип ИИС — III. ИИС типа «А» и типа «Б» продолжат действовать до закрытия владельцем, новые открыть нельзя.

*️⃣ИИС третьего типа будет совмещать возможности первых двух, а именно: вычет с пополнений (до 52 тыс. руб. в год) и освобождение от НДФЛ. Также не будет ограничения на сумму ежегодных пополнений.

*️⃣Минимальный срок для получения льгот — 10 лет. Однако последние поправки предусматривают, что первые три года минимальный срок действия ИИС-3 для получения налоговых льгот составит пять лет. Затем он плавно (с ежегодным повышением на год) будет увеличен до 10.

*️⃣Согласно инициативе Банка России, инвесторы получат право засчитывать срок ведения «старого» ИИС при открытии ИИС-III.

*️⃣Каждый инвестор будет иметь право открыть 3 ИИС нового типа. Однако для этого необходимо закрыть ИИС других типов.

( Читать дальше )

На прошлой неделе Госдума приняла в третьем чтении законопроект о введении c 1 января 2024 года нового инструмента — индивидуального инвестиционного счета 3 типа (ИИС-3). В настоящее время законопроект находится на рассмотрении в Совете Федерации.

ИИС — это брокерский счет с налоговыми льготами. Владелец может рассчитывать на налоговые льготы, если не закрывает счёт и не выводит с него деньги 3 года. В настоящее время существует 2 типа ИИС:
— тип 1 (тип А) — возврат 13% от суммы, внесённой в течение года. Максимальная сумма возврата налога 52 000 ₽ в год при пополнении на 400000 ₽;
— тип 2 (тип Б) — возмещение НДФЛ на доход от инвестиций без ограничений по сумме.
До 1 января 2024 г. можно открыть только один ИИС и выбрать один тип вычета. Совмещать оба не получится.

ИИС-3 будет представлять собой брокерский счет с увеличенным минимальным сроком для сохранения льгот: 5 лет — при заключении договора в 2024-2026 гг., 6 лет — в 2027 г., 7 лет — в 2028 г., 8 лет — в 2029 г., 9 лет — в 2030 г., 10 лет — в 2031 г. и далее.

( Читать дальше )

С 1 января 2024 года открыть ИИС первых двух типов с минимальным сроком владения 3 года уже не получится. По итогу ИИС-3 останется единственным.

Теперь характеристики ИИС-3 наконец-то «устаканены» и узаконены, поэтому можно присмотреться к деталям и уяснить для себя плюсы и минусы нового варианта ИИС, который с 1 января 2024 года полностью вытеснит уже привычные нам ИИС типа А и ИИС типа Б.



Компактно сведу в одном месте все значимые для инвестора позитивные и негативные аспекты ИИС-3.

✅Плюсы нового ИИС-3:

👍Применение сразу двух налоговых льгот — на внесенные средства И на прибыль. Это действительно самый главный плюс нового типа ИИС.

👍Можно будет открыть одновременно до трех ИИС-3, сейчас для одного человека допустим только один. Соответственно, налоговые льготы можно получать со всех счетов в рамках совокупного оговоренного лимита. При этом у физлица не должно быть действующего ИИС прежнего типа.
❗Но обращаю внимание — максимальная база для вычета всё равно остается прежней — не больше 400 тысяч рублей для ВСЕХ счетов в совокупности! Вернуть по 52 тыс. с каждого счета не получится😕

( Читать дальше )

Закон по ИИС-3 принят Госдумой🔥 Источник.

Давайте акцентируем внимание на том, что поменялось и что важно учесть инвестору.

Про ИИС-3:

• можно будет открывать с 1 января 2024 года у брокеров, управляющих компаний и у управляющих компаний открытых ПИФов (правда по комментариям часть брокеров не успеет подготовиться к ИИС-3 прямо с января 24г)
• открыть можно только тем, у кого нет ИИС-1, ИИС-2
• можно открывать до 3х ИИС-3 (при условии, что у вас нет ИИС-1 и ИИС-2): это удобно тем, кто хочет иметь нескольких брокеров, разные стратегии, но при этом получать льготы
• вносить на ИИС-3 можно только деньги (за исключением переводов активов с другого ИИС): и сейчас так на ИИС1 и 2
• могут быть введены ограничения на инструменты, приобретаемые на ИИС (перечень инструментов определяется Правительством РФ, скорее всего речь о зарубежных ценных бумагах)
• нельзя возвращать денежные средства с ИИС без закрытия самого ИИС, за исключением оплаты дорогостоящих видов лечения (перечень утверждается Правительством РФ): здесь даны даже послабления, потому что на ИИС 1 и 2, нельзя было забирать активы без закрытия, но это сделано наперед, так как предполагается, что ИИС-3 будет в будущем открываться на 10 лет

( Читать дальше )

▫️ С 28.11.23 по 4.12.23 инфляция в РФ составила0,12% (0,33% неделей ранее), с начала декабря: 0,07%, с начала года: 6,79%, годовая: 7,52%, сообщает Минэк.
Резервы РФ на 01.12.2023 составили$592,35 млрд ($576,08 млрд на 01.11.2023 г., $587,5 млрд на 24.11.2024 г.), сообщает ЦБ.
PMI сферы услуг России в ноябре составил 52,2 пункта (53,6 в октябре), сообщает Интерфакс, ссылаясь на S&P Global. 

▫️ Мосбиржа. Число уникальных счетов физлиц, открытых на площадке на конец ноября составило 29,2 млн ед. (+2.5% м/м, +29% г/г). За месяц 3,7 млн человек (+76% г/г) заключили на бирже хотя бы одну сделку, — это новый рекорд. Оборот Мосбиржи за 11 месяцев превысил 1,2 квадриллиона руб., что также является рекордом: предыдущий был установлен в прошлом году (1,1 квадриллиона руб. по итогам года).  

▫️ Президент РФ и глава ЦБ приняли участие в форуме «Россия зовёт!» 07.12. Владимир Путин, помимо прочего, позитивно оценил макроэкономические показатели РФ в 2023 году, призвал способствовать выходу на биржу и инвестплатформы небольших компаний, распространить механизм страхования на ИИС (со следующего года претерпит ряд изменений). Эльвира Набиуллина в очередной раз огласила мнение ЦБ о льготных программах кредитования, назвав ихтупиком для экономики. 

( Читать дальше )

Путин предложил распространить страхование до 1,4 млн рублей на долгосрочные индивидуальные инвестиционные счета граждан.

«Механизм страхования нужно распространить на долгосрочные индивидуальные инвестиционные счета. Здесь максимальная сумма страховки, страхового покрытия, может составлять 1 млн 400 тыс. руб. на человека, то есть столько же, как при страховании банковских вкладов», — заявил президент.

t.me/selfinvestor
tass.ru/ekonomika/19481273