ИИС тип А

На днях провел очередное пополнение своего ИИС на 100 тысяч. Таким образом, общая сумма, заведенная на ИИС, достигла 700 тыс. ₽. В 2024 году осталось последнее, 4-е пополнение, которое я планирую провести в конце декабря, перед самым Новым годом.

Подпишитесь на мой телеграм, чтобы отслеживать мой путь к полностью пассивному доходу (ну или понаблюдать за тем, как я навернусь со всей дури и сойду с дистанции).

💼Где у меня открыт ИИС?

Текущий ИИС – это мой самый молодой и самый маленький (по объему вложенных средств) счет из действующих.

📆ИИС я переоткрыл в апреле 2023 у брокера ВТБ. До этого у меня там был первый ИИС, который действовал с 2019 г. и по которому я успешно получил три вычета на взносы – в 2020, 2021 и в 2022 году. И мне это понравилось:)

С 1 января 2024 года в России появился новый тип индивидуальных инвестиционных счетов — ИИС-3, с минимальным сроком владения 5 лет. ИИС первого и второго типа открыть уже не получится. Какие преимущества есть у нового ИИС-3, в чем его недостатки, и можно ли одновременно владеть старым ИИС и новым ИИС-3? Обо всем по порядку.

Для чего нужен ИИС-3 и кому он подходит

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это инструмент, позволяющий россиянам наиболее эффективно инвестировать свои средства в российский фондовый рынок. Новый тип 3 идеально подходит тем инвесторам, кто готов инвестировать на длительный срок (спойлер: минимум на 5 лет). Особенно актуален индивидуальный инвестиционный счет для тех, кто планирует регулярно пополнять инвестиционный счет и хочет получить ежегодные налоговые вычеты.

Преимущества ИИС-3

Основное отличие от старых вариантов ИИС (типы А и Б) состоит в том, что теперь он предлагает возможность одновременно получать сразу два вида налоговых вычетов:

С 1 января 2024 года можно заключить договор на ведение ИИС нового типа или ИИС-3. Изменения в законе позволяют иметь одновременно до трёх таких счетов, но это не относится к «старым» счетам! По ним условия не менялись. Одновременно можно иметь только один ИИС, открытый до 31.12.2023 года.

⬇️Простые правила, которые помогут избежать ненужных ошибок и сохранят ваше право на вычет по «старым» ИИС⬇️

✔️Не закрывайте и не открывайте ИИС в один день (кроме случаев перевода к другому брокеру).
Закрытие счета обычно занимает от 5 до 7 рабочих дней, поэтому перед открытием другого счета убедитесь, что прошло достаточно времени.

✔️Следите за сроками при переводе ИИС к другому брокеру.
У вас есть 30 дней с даты открытия нового счета, чтобы закрыть предыдущий. Если не уложитесь в срок, то потеряете право на вычет по ИИС.

✔️«Лишний» ИИС нужно закрыть немедленно.
Если у вас по ошибке было открыто несколько ИИС одновременно, то необходимо сразу, как только вы узнали о «задвоении»,

В 2022-м по причине известных событий и абсолютной неизвестности в части перспектив иностранных ценных бумаг (а я их тогда держал на приличную сумму), свой ИИС я пополнять не рискнул, сосредоточив биржевую деятельность на обычных брокерских счетах.

📈Текущий ИИС – это мой самый молодой и самый небольшой (по объему вложенных средств) счет из действующих. Есть ещё счета с заблокированными активами, но там всё мертвое – поэтому я их в принципе перестал учитывать в капитализации своего портфеля с прошлого непростого года.

Имею сейчас ИИС тип А, ему уже 5 лет. Там скопилась приличная сумма и бумаги которые дают хороший денежный поток, поэтому не хочется морозить лишние деньги, вот думаю закрыть этот ИИС и через месяц открыть новый. С 2024 года будет возможно открывать ИИС тип 3, что не интересно.

Вопрос в том, если открыть в этом году, то можно будет и дальше получать вычеты по типу А?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это брокерский счет только с налоговыми льготами и ограничениями.

Существует два типа ИИС, тип А и тип Б, кстати планируется еще третий тип, но сейчас не об этом.

Начнем с общих правил ИИС:

▪️1 инвестор = 1 ИИС

Нельзя иметь одновременно два ИИС, за исключением переноса ИИС от одного брокера к другому, в такой ситуации допускается существование двух ИИС одновременно, но не более 1 месяца, в иных случаях инвестор лишается льгот.

▪️Инвестор может владеть только ИИС одного типа либо тип А, либо тип Б, двумя вычетами одновременно воспользоваться не получится.

▪️Минимальный срок существования ИИС — 3 года

При этом максимальный срок существования ИИС неограничен и можно получать вычет по типу А каждый год при соблюдении условий в течение всего срока жизни ИИС. Закрыть ИИС можно и раньше 3х летнего периода, только тогда инвестор лишается льгот и если он получал вычеты на взносы, то их придется вернуть в налоговую с пенями.

▪️Максимальное пополнение ИИС за календарный год — 1 млн руб.