На что нужно обратить внимание?

🔹 Задолженности, судебные разбирательства и исполнительные производства, банкротство инвестора

🔹 Наличие у инвестора запретов для инвестирования и для входа в компанию (например, запрет регистрационных действий в ЕГРЮЛ или дисквалификация)

🔹 Участие инвестора в конкурирующих компаниях (в качестве директора или учредителя) или иных компаниях с конфликтом интересов

🔷 «Чистота» инвестиций

🔷 Наличие согласий/одобрений (от супруга, органа юридического лица или третьего лица)

Где искать информацию?

Физические лица:

🔹 Проверка по списку недействительных российских паспортов (http://xn--b1afk4ade4e.xn--b1ab2a0a.xn--b1aew.xn--p1ai/info-service.htm?sid=2000)

🔹 Проверка действительности ИНН физического лица (https://service.nalog.ru/static/personal-data.html?svc=inn&from=%2Finn.do)

🔹 Проверка по Федеральному платежному порталу (https://peney.net/)

🔹 Проверка по банку данных исполнительных производств (https://fssp.gov.ru/iss/ip)

🔹 Реестр розыска по исполнительным производствам (https://fssp.gov.ru/iss/ip_search)

Друзья, добрый день. Хочу напомнить вам о том, что до конца года осталось не так много времени. В текущем 2022 году мы можем вернуть налоги за 2019, 2020 и 2021 годы. Так вот, вдруг у вас у кого-то в 2019 году была прибыль на рынке, которую можно зачесть с «дальними» убытками, воспользуйтесь этим.

Приведу простой пример – у инвестора в 2015 году убыток по ЦБ в размере 520 000 рублей, а в 2019 году по ЦБ была прибыль 300 000 рублей (с нее РФ брокер удержал налог). Инвестор вправе вернуть 13% от 300 000 рублей в нашем примере и «хвост» убытка 220 000 рублей перенести на будущее.

Проверьте ваши данные, скачайте справки 2-НДФЛ за этот период, проверьте старые брокерские отчеты на предмет убытка.

Кроме того, среди вас могут быть те, кто платил в 2019 году за обучение, лечение или покупку жилья. Это тоже все можно вернуть. Почему пишу об этом? Да я сама вечно забываю. Лично я за 2018 год (хотя другим всегда напоминалки шлю) упустила такую возможность.

Если есть вопросы относительно порядка зачета убытка, пишите.

Добрый день! В сегодняшней экономике инвесторам сложно что-либо планировать. Цены на многие бумаги падают. Кто-то, устав от финансовых неудач, пытается торговать себе в убыток, чтобы спасти хоть какие-то деньги.  Кто-то, наоборот, скупает упавшие в цене бумаги и ждет роста. Кто-то ничего не делает и ждет дивиденды от «Газпрома» (Что, вероятно, и произойдет по заявлениям топ-менеджеров. Держим кулачки!).

Но мы тут не собираемся сыпать соль на рану. Мы хотим напомнить вам об убытках, которые можно и нужно учитывать. Есть два способа учета убытков по брокерскому счету: сальдирование финансовых результатов (зачет прибылей и убытков внутри года) и перенос убытков прошлых лет.

Сальдировать финансовые результаты можно по итогам текущего года. Если у вас брокерский счет открыт только у одного брокера, то, скорее всего, он все сделает сам. 

Если сотрудничаете с несколькими брокерами, может случиться так, что в один год вы получили у одного брокера прибыль, а у другого — убыток. Сами брокеры не проводят взаимозачеты друг с другом. Они и знать не знают, сколько брокеров у инвестора. 

Я сотрудничаю с несколькими брокерскими конторами. В прошлом году я вышел в прибыль. Но у одного брокера сработал в минус, так как подешевели некоторые позиции. Могу ли я перезачесть прибыль и убыток, чтобы уменьшить налог?

Да, можете. При этом не имеет значения, через какого брокера вы торговали ценными бумагами — российского или зарубежного, их можно «смешивать». Главное, чтобы эти бумаги обращались на организованном рынке ценных бумаг.

Если внутри года у одного и того же брокера получена прибыль и убыток, в том числе, по разным финансовым инструментам (ценным бумагам и ПФИ), то брокер самостоятельно просальдирует все финансовые показатели.

Цель подачи декларации — вернуть излишне уплаченный НДФЛ. В 2018 году клиент получил прибыль от АО «ОТКРЫТИЕ БРОКЕР»  по операциям с ПФИ, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) в размере 3 356 314 рублей. Андрей принял решение уменьшить прибыль 2018 года на убытки 2017 года на сумму 1 098 944 руб. и 2016 года на сумму  570 761 руб., полученные в ООО «Компания БКС» по операциям с ПФИ, также обращающимися на ОРЦБ. 

Эксперт НДФЛка.ру подготовил декларацию, в которой была заявлена прибыль 2018 года и убытки прошлых лет (2016 — 2017 г.г). Уплаченная сумма налога с прибыли 2018 года должна была частично вернуться на счет клиента. К декларации были приложены: справка о доходах 2-НФДЛ от АО «ОТКРЫТИЕ БРОКЕР» за 2018 год и справки по полученным убыткам от операций с ПФИ от ООО «Компания БКС» за 2016 и 2017 годы.

На этот счёт на помощь приходят программы (скрипты), чьи задачи заключаются в оптимизации решений некоторых задач, которые возникают у трейдера в процессе торговли.

Постановка проблемы:

Полноценный скальпинг на ММВБ невозможен, если на инструменте отсутствует активность участников и волатильность. Проблему быстрого поиска нужных инструментов может решить команда (зачастую это неэффективно). Я же не люблю торговать в команде, поэтому взялся за написание скринера для Quik, который бы помогал мне хоть как-то решить эту проблему. В дальнейшем думаю создать что-то завязанное на количестве совершенных сделок в момент времени.

В итоге мы имеем два окна (ликвидные и неликвидные акции) с информацией для торговли. В ячейках представлены значения изменение цены по модулю (подобного я ещё нигде не находил). Неважно падает цена или растёт, важно лишь то на сколько она активна. Для себя я выявил кучу способов как это можно использовать. Например перехват разгона неликвидов или поиск повышение активности после обеда / во время обеда. Внимание сконцентрировано именно на более интересных инструментах. С этими окошками можно точно увидеть мёртвые и немёртвые инструменты в данный момент времени. Обновление таблицы происходит ежесекундно, процессор и ОЗУ не сильно нагружается.

Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

1. Дивиденды по зарубежным акциям

Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

2. Сальдирование результатов

Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.

Пришло время сделать 3-НДФЛ, чтобы получить  социальный (за медицинские услуги) и  инвестиционный вычеты, заплатить дивиденды, полученные от иностранных эмитентов (W8-ben подписана).

Нюанс — за год были убытки от коротких позиций по акциям и убытки по фьючерсам на акции.
И при формировании 3-НДФЛ получается каша в доходах и вычетах, которую пришлось разобрать.
Задокументирую свой вариант заполнения, проверим результаты летом, когда налоговая будет обрабатывать декларации.

Что найдено

В личном кабинете при заполнении 3-НДФЛ ждет сюрприз от ВТБ и ФНС:

• от ФНС — задвоение всех данных по доходам за 2020 год,
• от ВТБ странная 2-НДФЛ, которая содержит такие данные, что по мнению ФНС надо еще внести в казну значительное количество тысяч (у меня получалось в разных вариантах от 40 до 125 тысяч). Все потому, что часть вычетов на приобретение бумаг и вычетов по убыткам была передана не принимаемым со стороны ФНС образом.

ВТБ действует строго по поговорке «От пирожка, предложенного москвичом, нельзя отказываться, потому что обязательно запихнет и не факт, что в рот» и заталкивает в личный кабинет ФНС декларацию.
ФНС ее отобразить нормально не может, потому что она содержит данные поперек логики применения вычетов, и теряет часть данных о вычетах, что  приводит к необходимости ввести данных о доходах в 3-НДФЛ заново.