Что такое ИИС-3, каким образом по нему можно вернуть деньги и что станет с ИИС старого образца?



Материал подготовлен командой финансовой платформы Bitbanker.

Инвесторам нужно знать не только, как зарабатывать, важно еще знать, как вернуть часть уплаченных денег. Разберем, как получить налоговый вычет по ИИС и что это вообще такое.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет, позволяющий гражданам РФ инвестировать деньги и проводить биржевые торги. Его немаловажная особенность заключается в получении налоговых вычетов.

До 1 января 2024 года можно было открыть лишь один такой счет и вносить на него не более 1 млн рублей в год. При сроке владения ИИС от 3 лет инвестор в праве выбрать один из двух видов льгот. 

ИИС-1 (тип А)

Вычет на взнос позволяет инвестору получить возврат в размере 13% от внесенных на счет денежных средств. Максимальная сумма выплат равна 52 000 рублей в год. При доходе от 5 млн рублей в год и повышенном налоге в 15% можно получить вычет до 60 000 рублей. 

Рассказываем про два самых популярных контракта на иностранные индексы: 1,5 млн открытых позиций на Московской бирже. Они позволяют зарабатывать на американском рынке в обход международных санкций.

Оба индекса торгуются на Мосбирже в «бумажном» виде, то есть без связи с американскими провайдерами. Недавние санкции против биржи показали, что такие фьючерсы устойчивы к внешним ограничениям.

Оба показывают мощный прирост уже более года, в том числе до 25% в долларах только в этом году. Сравним российские фьючерсы на S&P 500 и NASDAQ и сделаем вывод, какой из них интереснее.

Чем полезны индексы США

Американский рынок акций служит опережающим индикатором состояния американской экономики, мирового ВВП, а также индексов других стран. Но в случае с Россией эта связка почти не работает.

Если отслеживать индексы США и России в одной валюте, например, в долларах, то последние пару лет на любых интервалах: день, неделя, месяц — корреляция между ними будет близка к нулю.

Динамика поступления доходов и финансирования расходов в январе-июне 2024 года свидетельствует об исполнении федерального бюджета в соответствии с целевыми параметрами структурного дефицита, утвержденными в законе о бюджете (№540-ФЗ от 27 ноября 2023 года). [1]

По предварительной оценке, объем доходов федерального бюджета в январе-июне 2024 года составил 17 093 млрд рублей[2], что на 38,0% выше объема поступления доходов в соответствующем периоде 2023 года. При этом в части поступления ключевых ненефтегазовых доходов как федерального бюджета (+27% г/г), так и бюджетной системы в целом (+24% г/г) наблюдается устойчивая положительная динамика.

• Ненефтегазовые доходы федерального бюджета составили 11 395 млрд рублей и увеличились на 26,6% г/г по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Поступления оборотных налогов, включая НДС, по итогам января-июня выросли на 17,6%, и превысили плановый уровень, что формирует устойчивую базу для дальнейшего опережающего роста доходов.

10 июля 2024 Госдума приняла закон, который меняет подход к начислению налогов на доход по вкладам.

Под повышенную ставку 15% теперь подпадают доходы свыше 2,4 млн рублей. Причем с учетом всех источников заработка, включая зарплату. При этом большинство российских вкладчиков по-прежнему налоги платить не будут.

Объясняем, как это устроено.

В этом году россияне впервые заплатят НДФЛ с процентов по вкладам. Налог начислят на доходы, полученные в 2023 году и превысившие необлагаемую сумму — 150 000 ₽. Формула ее расчета такая: миллион умножают на максимальную ключевую ставку ЦБ, действовавшую в течение года на первое число каждого месяца. 18 декабря 2023 ЦБ поднял ставку до 16%, но в расчет взяли только значение на 1 декабря — 15%: 1 000 000 ₽ × 15% = 150 000 ₽ не облагаемых налогом процентов.

Множество инвесторов ищут способы получения стабильного пассивного дохода. Эксперты часто советуют новичкам обратить внимание на акции, приносящие значительные дивиденды. Такой подход может быть успешным, но его результаты часто зависят от размера первоначальных инвестиций и объема купленных акций.

Дивиденды — это выплаты, которые компания перечисляет своим акционерам из прибыли. Получение дивидендов является одной из причин, по которой инвесторы приобретают акции определенных компаний.

Дивиденды представляют собой часть прибыли, которую организация распределяет среди своих акционеров. В зависимости от политики компании, эта сумма может быть значительной или же компания может не выплачивать дивиденды вообще. Чтобы получать регулярный доход от дивидендов, инвестору необходимо владеть акциями тех предприятий, что имеют стабильную историю их выплат.

Выбор акций для дивидендного портфеля

При создании портфеля, нацеленного на получение дивидендов, следует отдать предпочтение акциям компаний с установленной репутацией в плане выплат.

Это первый выпуск из цикла Мир в 2033 году, где я рассказываю о среднесрочных (с исторической точки зрения) трендах.
Эти тренды критически важны для принятия решений каждого, но мы часто от них отвлекаемся из-за бомбардировки нас текущими новостями и ежедневной рутины. А думать и рассуждать о ближайшем будущем очень полезно. Приглашаю всех посмотреть этот выпуск и буду рад комментариями

Вашему мнению на обозначенные мной тенденции