сальдирование убытков

Всем доброго понедельника! Сегодня хотим рассказать, как сальдировать операции с производными финансовыми инструментами. 
Выделяют 2 группы:
1. фондовые ПФИ: фьючерсы и опционы на ценные бумаги, и фондовые индексы;
2. прочие ПФИ: фьючерсы и опционы на валюту, сырье, товары.

При сальдировании прошлогодних убытков от сделок с ПФИ следует иметь в виду:

• Не нужно разделять все ПФИ по группам и сальдировать их сначала внутри группы, а потом между группами. Это надо делать только внутри отчетного года, когда сначала сальдируются результаты между фондовыми, а затем только между фондовыми и прочими ПФИ.
• Нельзя сальдировать финансовые результаты от сделок с ценными бумагами и ПФИ. Например, Иванов в 2020 году сработал себе в убыток от продажи фьючерса на газ на сумму 50 тыс. рублей, а в 2021 получил прибыль от торговли акциями — 180 тыс. рублей. Несмотря на то, что у Иванова за 2021 год прибыль от ЦБ, он не может ее уменьшить на убыток по ПФИ за 2020 год. Убыток может быть перенесен в течение последующих 10 лет, следующих за годом его получения. Но для этого он должен получить доход по ПФИ.

( Читать дальше )

Есть убыток зафиксированный по фьючам сбера 3млнр
И такая же прибыль по акциям.
Надо вывести немного денег, но придется в моменте заплатить 13%, за прибыль по акциям.
Господа трейдеры подскажите как то это можно обойти?
Есть 1-2 недели времени.

Близится Новый год. Пора думать не только о мандаринах и елке, но и налогах. Окончание календарного года означает, что завершается и налоговый период, за который нужно отчитываться.

Сегодня расскажу про один лайфхак, чтобы уменьшить налог. 

В конце года брокер рассчитает за вас налог по операциям с ценными бумагами на вашем брокерском счете и перечислит его в налоговую службу. Не удивляйтесь списаниям.

Для счастливчиков, которые удачно торгуют в плюс, сумма налога может стать довольно внушительной. Напомню, что прибыль облагается НДФЛ в 13%. 

Налог рассчитывается от финансового результата: доходы от продажи ценных бумаг минус расходы на их приобретение.

Если инвестор купил ценные бумаги, но к концу года еще не продал их, на расчет налога они не влияют! Речь о закрытых сделках. 

А теперь финансовый лайфхак: сумму налога можно уменьшить, если у вас есть незакрытые убыточные сделки. Это называется сальдирование убытков.

( Читать дальше )

Дисклеймер: Я намеренно не буду вдаваться в детали. На просторах очень много толковых статей на тему налогов и убытков. Моя цель — лишний раз привлечь внимание новичков к этой важной теме.

Когда вы только начинаете заниматься инвестициями и если торгуете в плюс, то в начале года сразу после боя курантов сталкиваетесь с очень страшным зверем — налогами. Страшнее могут быть только убытки. О налогах и убытках сегодня немного и расскажу.

Итак, во-первых, если вы собираетесь торговать долго и успешно, то привыкайте к налогам. Можете успокаивать себя тем, что если есть налоги, значит есть и прибыль. Я по крайней мере так и делаю, мне помогает.

Во-вторых, инвестиционная деятельность это часто и убытки. Иногда они настолько большие, что хочется засунуть голову в песок и громко просить, чтобы мама родила обратно. Но и здесь не всё так плохо, если вы планируете развиваться и получать доход в будущем.

Предоставляя налоговые льготы государство очень серьёзно нас мотивирует повышать свою финансовую грамотность. Вы покупаете квартиру и долгое время можете возвращать налоги, например, с зарплаты. Вы делаете дорогостоящее лечение или вкладываетесь в образование и также возвращаете часть уплаченных работодателем налогов. Так вот с инвестициями также. Государство предлагает вам открывать ИИС и в зависимости от его типа, вы получаете возврат налога.

( Читать дальше )

Ранее подробно писал о способе уменьшить налог при торговле на брокерском счете — сальдировании убытков по ценным бумагам: зачесть убыток по одним бумагам в счет прибыли по другим, чтобы не платить налог.

Сегодня расскажу о том, как это сделать, если открыты счета у разных брокеров.

Итак, если вы торгуете через нескольких брокеров, по итогам года можно сложить между собой финансовые результаты, полученные у каждого из них.

Один брокер не сможет учесть операции, совершенные через другого брокера, но это можно сделать самостоятельно: подать декларацию и вернуть излишне уплаченный налог.

Что делать:

1️⃣ Каждый из брокеров самостоятельно рассчитывает прибыль и уплачивает с нее налог.

2️⃣ Берем у каждого из брокеров справки 2-НДФЛ о суммах доходов и расходов

( Читать дальше )

Входные данные — имею доход на фондовой секции и убыток на срочке (держу Si в качестве хеджа, 90% активов рублёвые, вместо 10% доллара куплено аналогичное количество Si).
При выводе денег брокер хочет удержать налог с дохода по фондовой секции, а я платить не хочу.
Пришла идея — беру одновременно акцию с хорошей волатильностью (FEES например) в лонг, и продаю фьючерс в шорт. Если цена вверх — держу, в сумме я в нулях. У меня единый счёт, поэтому акции могут быть гарантийным обеспечением по срочке. Если вниз — продаю, получаю доход по срочке, убыток по фонде, в сумме в нулях минус комиссия. Так регулирую пока не появится плюс по и по срочке и по фонде.
Комиссия за операцию примерно 0.12% от суммы, но я отсрочу уплату 13% налога, а за год эти средства поработают на меня, даже в ОФЗ около 10% принесут.
Если можно не платить налоги — не платите!

Всем добрый вечер!

Я продолжаю свои статьи по вопросу получения вычетов по подоходному налогу, сальдированию убытков, получению инвестиционного вычета. Продолжаю писать, но в новом аккаунте. Приглашаю подписаться на мои статьи.

Итак, я отвечаю сразу на вопросы тех трейдеров, которые мне звонили буквально на днях и спрашивали:

1) Можно ли убытки 2012, 2013 года зачесть сейчас, ведь прошло более трех лет с момента получения убытка?

Ответ: да, можно. Дело в том, что процедура зачета убытка и прибыли заключается в следующем: мы берем прибыльный год, который должен быть обязательно позже убыточного. Смотрим, по какому инструменту у нас был уплачен налог (удержан брокером) и по какому инструменту мы получили убыток. Зачем мы так делаем? Сальдировать убытки прошлых лет можно только с однородными инструментами. Например, ценные бумаги с ценными бумагами, ФИССы с ФИССами.

Если у вас 2014, 2015 и 2016 годы были прибыльные и вы по итогам года платили налог (с вас брокер удержал НДФЛ), то вы сможете сальдировать ваши убытки, полученные ранее, даже за пределами трех лет.

( Читать дальше )