Я тут знатно накосячил со своими инвестициями. Из серии «я же всё это знал — но всё равно сделал».

Речь про ИИС. Делюсь, как можно в один клик потерять налоговую льготу по всем своим ИИС — даже если по старому счёту вы ничего не делали.

Решил открыть ИИС третьего типа (а других уже и не открывают), чтобы экономить на налогах. При таких доходностях, как сейчас на рынке, экономия может получится приличная. К тому же последний год, когда можно открыть ИИС с пятилетним сроком. Со всех сторон дело хорошее.

Только вот забыл, что другой мой ИИС, открытый пару лет назад был еще старого типа. И вроде бы об этом писали везде и я сам об этом знаю, но как-то вылетело из головы. А ситуация получается такая: открыв ИИС-3 при имеющихся других ИИС старого типа, теряешь льготу по всем своим ИИС. Причем льгота теряется даже если ваш старый ИИС все это время был пустым и вы ничего по нему не делали. И в этом самое обидное — получается я просто проср@л свой ИИС, который несколько лет держал и по которому скоро наступил бы срок, когда можно воспользоваться льготой.

( Читать дальше )

Мы собрали для вас все макро-прогнозы от брокеров и управляющих компаний и свели их в одну таблицу.
 
Сохрани себе, проверишь в конце года у кого что сбылось.

@mozgovikresearch

Сальдирование у брокеров по прошлому году.
Тот брокер, у которого убыток, не сообщает в налоговую о его размере. Стандартная справка — просто 0 прибыли.

Идём в интерфейс брокера и получаем справку о прибылях и убытках с реальным убытком. Её также можно заказать в бумажном виде.
Там надо найти рядом две-три строки. Отдельно убыток по ценным бумагам и убыток по производным финансовым инструментам (пфи) (по пфи могут быть две строки (с базой ценные бумаги и фондовые индексы и с базой не по ценным бумагам и фондовым индексам).

При составлении декларации в интерфейсе налоговой уже обычно загружены все справки брокеров. И вы, при составлении декларации в личном кабинете на nalog.ru просто добавляете суммы убытков из справки в отдельные строки убытков по ценным бумагам и отдельно по пфи (по пфи отдельно по базам).
Всё.

Добавьте посту до 15 плюсов, если он достоин первой страницы. Стоит подписаться:
smart-lab.ru/my/master1/ почитайте, кстати.

Почему моя пенсия в 2026 году 20 400 руб. с БС и 20 400 руб. с банковских депозитов
ССР. Сам себе риэлтор ©.

По аналогии: ССП. Сам себе пенсионер.

С 55 лет я сам себе плачу пенсию
Весь 2025 год выплачивал себе 18 700 руб. *2 = 37 400 руб. ежемесячно.

Формула (+логика) расчета.

1. Мой спарринг партнер — СФР (ПФР).

Там формируется моя пенсия от государства, копятся баллы ИПК, трудовой стаж.

Логично, что я выплачиваю себе пенсию из своей ПФ Кубышка, исходя из расчетов по СФР (ПФР).

2. С августа 2025 года я полностью перешел на Самозанятость, потерял многолетний 1 МРОТ в агентстве недвижимости.

Государство обещает сохранить режим Самозанятости до конца 2028 года (поживем-увидим).

Плюсы — 4% налогов и все.

Минусы — не начисляются Е-баллы (ИПК), надо покупать самому, а это дорого (на практике это практически никто не делает, я ради интереса опросил своих знакомых, примерно 15 человек Самозанятых — никто не покупает...):

— В 2025 году покупка 1 ИПК балла = 60 670,41 руб.

— В 2026 году покупка 1 ИПК балла = 65 619,74 руб.

( Читать дальше )

Праздники кончились, а планы на год только начинают выполняться. Пришло время посмотреть, что купил в 2026 году в первую очередь. Кроме январского пополнения на сотку также приходят купоны, а ещё жду ренту и дивиденды.

Я активно инвестирую в облигации, дивидендные акции и фонды недвижимости, тем самым увеличивая свой пассивный доход, а также активно пользуюсь депозитами. Размер моего портфеля более 8,7 млн рублей, и останавливаться я не собираюсь. 

Чтобы не пропустить новые посты, скорее подписывайтесь на телеграм-канал. Там мои авторские обзоры облигаций, дивидендных акций, фондов, покупки, состав портфеля и много другого крутого контента. 

Дважды в месяц я рассказываю о покупках. Про покупки декабря можно почитать тут. Ну а в первой половине января я покупал только всё хорошее и не покупал ничего плохого — иначе можно купить плохое и не купить хорошее.

🎯 Цель на год

✅ Итак, цель на 2025 выполнена. Цель на 2026 год — пополнение min/max 1,2/2,4 млн. Подробнее рассказывал в отдельном посте.

( Читать дальше )

📌 Решил обновить таблицу долговой нагрузки наиболее популярных компаний. Все 200+ компаний не влезли бы в одну читаемую картинку, поэтому отобрал только 76 компаний с капитализацией более 15 млрд рублей (+ Whoosh и М. Видео). Данные брал из отчётов за 9 месяцев 2025 г., в некоторых случаях за 1 полугодие 2025 г.

❓ СМЫСЛ ПОКАЗАТЕЛЯ:

• Показатель «Чистый долг/EBITDA» позволяет оценить способность компании вовремя погасить свои долги. Чем он выше, тем более вероятен дефолт или допэмиссия акций.

• По механике расчёта, этот коэффициент показывает, сколько лет нужно компании, чтобы погасить свои долги, используя свой текущий размер EBITDA.

📊 ЦВЕТОВОЕ РАНЖИРОВАНИЕ:

🟢 Зелёным цветом отметил компании с отрицательным чистым долгом – они зарабатывают дополнительную прибыль (процентные доходы) благодаря высокой ключевой ставке. Такие компании могут погасить все свои долги, используя только уже имеющиеся денежные средства.

🟡 Жёлтым цветом отметил компании с умеренной долговой нагрузкой. У этих компаний чистый долг меньше, чем годовая EBITDA, поэтому в большинстве случаев у таких компаний нет проблем с обслуживанием долга.

( Читать дальше )

📌 Приближается конец года, а значит пора проверять налоги и стараться снизить предстоящие расходы. Уверен, что многие знают про сальдирование убытков, но всё же решил напомнить некоторые нюансы.

1️⃣ СУТЬ САЛЬДИРОВАНИЯ УБЫТКОВ:

• Если за 2025 год вы получили прибыль от сделок на бирже, то с неё должны заплатить налог 13% (и 15% при доходе выше 2,4 млн рублей). Отличный способ снизить размер налога – продать убыточные позиции, тем самым снизив налоговую базу. Это и есть сальдирование убытков.

• В таблице привёл пример сальдирования убытков: в течение года инвестор продал акции компании №1, получив прибыль 0,4 млн рублей (+40%). НДФЛ в этом случае составит 52 тыс. рублей. Но у инвестора есть ещё одна позиция в акциях компании №2, которая сейчас в убытке на 0,3 млн рублей (–30%). Можно снизить НДФЛ до 13 тысяч рублей, продав позицию в убытке, и сразу же купив акции обратно, если это необходимо. Итог – НДФЛ снижен на 39 тыс. рублей, а если учесть комиссии брокера и возможные спреды между ценой продажи и покупки, экономия составит 30-35 тысяч рублей.

( Читать дальше )

Для инвестора выбор между льготой долгосрочного владения (ЛДВ) и пятилетней льготой — это выбор стратегии и расчет налоговой эффективности. Оба инструмента позволяют легально снизить или полностью избежать НДФЛ, но работают по разным принципам и имеют свои «подводные камни». Давайте разберемся, в какой ситуации каждая из них станет вашим финансовым союзником.

Пятилетняя льгота: полное освобождение, но с условиями

Суть: прибыль от продажи акций не облагается налогом, если вы владели ими более 5 лет.

Плюсы:

• ноль налогов на всю прибыль (в рамках лимита)
• работает в сочетании с ИИС
• подходит не только для российских, но и для иностранных акций, в том числе и для необращающихся на организованных торгах, что делает ее уникальной. Главное, чтобы компания не была зарегистрирована в офшорной зоне (с 2026 будет действовать только для российских акций).

Минусы и ключевые ограничения (особенно актуально в 2025!):

• очень долгий срок владения
• любые сделки РЕПО и займа ценных бумаг полностью обнуляют накопленный срок владения

( Читать дальше )

(Пост является часть истории От МРОТ к FIRE, подробнее в блоге)

2017-2019 годы. После увольнения из гос. больницы стал перебираться в большой город. В новой частной клинике, в большом городе сначала устроился на оклад, платили по отработанным часам поскольку клиника еще раскручивалась. По мере прироста потока пациентов перешел на 30%, вполне нормальные условия.

Оказалось, что мало специалистов которые «умеют всё» или «почти все» в ультразвуковых исследованиях. Многие либо смотрели что-то близкое к своей лечебной специальности (гинеколог органы таза, уролог почки и тд), либо владели наиболее распространёнными исследованиями, где была большая конкуренция. Так как я умел очень и очень многое, я брался за всё, что позволило быстро сделать полные записи. Через какие-то время пациенты стали записываться прицельно ко мне, видимо, потому что с пациентами надо-таки разговаривать. Когда приходил человек с направлением на исследование которого не было в прайсе – просто записывали мне, а я на месте разбирался и выполнял нужное исследование.

( Читать дальше )

2 миллиона процентов за 5 лет

Звучит как заголовок очередной рекламы, которую хочется скорее смахнуть с экрана? Я тоже так сначала подумал.

Но это не учебник по «успешному успеху». Это жесткая, местами циничная, но предельно честная исповедь человека, который выжил в мясорубке российского фондового рынка. И если вы устали от рафинированных аналитиков в дорогих костюмах, которые никогда не торговали на свои, то этот обзор для вас.

От фристайла к «баранке», а от такси — к миллионам
Сергей Алексеев — не типичный «волк с Уолл-стрит». Его путь — готовый сценарий для фильма драмы. В 18 лет — чемпион России по фристайлу. Затем — владелец сети спортивных магазинов и турфирмы. А потом — крах, долги, съёмные квартиры и работа таксистом в 2009 году, чтобы просто прокормить семью.

В книге нет попытки приукрасить реальность. Автор честно пишет, как «иксовал» счета, как терял, как боролся с алкоголем и дисциплиной. Именно этот бэкграунд — спорт и выживание — сформировал его уникальный подход к трейдингу.

( Читать дальше )