налогообложение на рынке ценных бумаг

Налоговый вычет за долгосрочные сбережения увеличится для семей с детьми до ₽1 млн

Соответствующие поправки в Налоговый кодекс разработало Министерство финансов и внесло на рассмотрение правительства. Об этом говорится в материалах на сайте ведомства.

«Единый налоговый вычет в размере ₽400 тыс. за взносы по всем продуктам долгосрочных сбережений (долгосрочные сбережения, негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни, инвестиции в фондовый рынок) как в свою пользу, так и в пользу членов семьи, будет увеличен до ₽500 тыс. каждому родителю в случаях, когда превышение связано со взносами по долгосрочным продуктам в пользу их детей», — сообщили в Минфине.

В итоге: максимальная сумма налогового вычета по продуктам долгосрочных сбережений для семьи составит ₽1 млн, в том числе для каждого родителя — ₽500 тыс.

Возраст ребенка не должен превышать 18 лет или 24 года, если он учится очно. Такой вычет предусматривается в каждом налоговом периоде (один год) в течение всего срока действия договора по продуктам долгосрочных сбережений.

( Читать дальше )

Налоговый вычет по продуктам долгосрочных сбережений на семью с детьми возрастет до 1 млн рублей, сообщает Минфин.

t.me/tass_agency/325430





⚡️ Налоговый вычет за долгосрочные сбережения увеличится для семей с детьми до ₽1 млн



Соответствующие поправки в Налоговый кодекс разработало Министерство финансов и внесло на рассмотрение правительства. Об этом говорится в материалах на сайте ведомства.



🗣 «Единый налоговый вычет в размере ₽400 тыс. за взносы по всем продуктам долгосрочных сбережений (долгосрочные сбережения, негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни, инвестиции в фондовый рынок) как в свою пользу, так и в пользу членов семьи, будет увеличен до ₽500 тыс. каждому родителю в случаях, когда превышение связано со взносами по долгосрочным продуктам в пользу их детей», — сообщили в Минфине.



⏺В итоге: максимальная сумма налогового вычета по продуктам долгосрочных сбережений для семьи составит ₽1 млн, в том числе для каждого родителя — ₽500 тыс.



👶 Возраст ребенка не должен превышать 18 лет или 24 года, если он учится очно. Такой вычет предусматривается в каждом налоговом периоде (один год) в течение всего срока действия договора по продуктам долгосрочных сбережений.

( Читать дальше )

Такие поправки к проекту закона о внесении изменений в Налоговый кодекс разработаны Минфином России и внесены на рассмотрение Правительства РФ.

Единый налоговый вычет в размере 400 тысяч рублей за взносы по всем продуктам долгосрочных сбережений (долгосрочные сбережения, негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни, инвестиции в фондовый рынок) как в свою пользу, так и в пользу членов семьи, будет увеличен до 500 тысяч каждому родителю в случаях, когда превышение связано со взносами по долгосрочным продуктам в пользу их детей. Таким образом, максимальная сумма налогового вычета по продуктам долгосрочных сбережений для семьи составит 1 млн рублей, в том числе для каждого родителя – 500 тысяч рублей. 

Возраст ребенка не должен превышать 18 лет или 24 года, если он учится очно. Такой вычет предусматривается в каждом налоговом периоде в течение всего срока действия договора по продуктам долгосрочных сбережений.

minfin.gov.ru/ru/press-center/?id_4=39824-razmer_nalogovogo_vycheta_po_produktam_dolgosrochnykh_sberezhenii_na_semyu_s_detmi_uvelichitsya_do_1_mln_rublei

( Читать дальше )

💼 Как убытки помогают платить меньше налогов
 Многие частные инвесторы даже не догадываются, что их прошлые неудачи на бирже могут сыграть им на руку — буквально уменьшить налог к уплате. Речь о механизме, который называется сальдирование убытков.

 🧾 Что это такое?

Если просто:

убытки по одним инструментам можно зачесть против прибыли по другим. Например, вы потеряли 50 000 рублей на акциях в 2023 году, а в 2024-м заработали 100 000 рублей на облигациях. Благодаря сальдированию вы заплатите налог только с 50 000 рублей прибыли — а не со всех 100 000.

 📊 Пример:

 Год Доход от облигаций Убыток по акциям Прибыль к налогообложению 2023 0 -50 000 ₽ 0 ₽2024 +100 000 ₽ 0 ₽ 100 000 — 50 000 = 50 000 ₽  Налог 13% с 50 000 ₽ = 6 500 ₽ вместо 13 000 ₽.  🔍 Что можно сальдировать? 📌 Прибыль и убытки по: Акциям Облигациям ETF 

⚠️ Но! Не получится зачесть дивиденды и купоны, с них налог удерживается сразу — и не сальдируется.

( Читать дальше )

После запуска внебиржевых торгов иностранными акциями появилась нелепая ситуация — налог на «предполагаемую выгоду» часто превышает реальную цену купленных акций.

Ассоциация инвесторов (АРИ) направила обращение в ЦБ и Минфин с целью разобраться в вопросе.

Российские инвесторы могут купить акции США (например, Apple, Tesla) на внебиржевом рынке с большим дисконтом.

Например:

• цена на Мосбирже: 6,8 тыс.₽
• цена на NASDAQ: 16,4 тыс.₽

Налоговый парадокс
Налоговая считает разницу (9,6 тыс.₽) материальной выгодой и взимает 13% НДФЛ (1,25 тыс.₽).

Ключевые проблемы

• налог на несуществующую прибыль
• многократное налогообложение одного актива
• доступа к зарубежным биржам нет
• налог может превышать стоимость акции
• невозможность сальдировать убытки

Варианты решения проблемы:

1. изменить методику расчета — брать цену Мосбиржи вместо недоступного NASDAQ
2. ввести налоговые каникулы — временно отменить налог на матвыгоду
3. разрешить сальдирование — учитывать будущие убытки при расчете

( Читать дальше )

Инвестировать — это классно. Но как только ты получаешь хоть какой-то доход, сразу встаёт вопрос: а как с этим быть по закону? Надо ли платить налоги? А если брокер зарубежный?

Разберёмся, что должен знать обычный инвестор в России, чтобы потом не было неприятных сюрпризов.

---

Надо ли платить налог с прибыли?

Да, надо. Всё просто: если ты купил актив за 10 000 рублей, а продал за 15 000 — вот тебе прибыль, и с неё государство хочет свой кусок.

Ставка — 13% (НДФЛ) для большинства случаев. Если ты налоговый резидент России — то есть живёшь тут больше 183 дней в году — это твоя базовая ставка.

---

Что считается доходом?

• Прибыль от продажи акций, облигаций, фондов

• Купонный доход по облигациям

• Дивиденды от российских и зарубежных компаний

• Валютная переоценка (в ряде случаев)

Даже если прибыль кажется «копеечной», она формально подлежит налогообложению. Но есть и хорошие новости.

---

Где платить не надо: налоговые льготы

( Читать дальше )

Здравствуйте!)… (ЗаяЦъ приветствует вас сидя на пне с ноутбуком очень сонная и попивает мятный чаёк)… Удивительные новости поразили рунет! Присмотримся к ним поподробнее: 

С 1 ноября долги россиян по налогам могут начать списывать автоматически... 

Скоро долги по налогам будут списывать со счетов россиян без обращения в суд. Такой законопроект уже прошел первое чтение в Госдуме, а теперь его еще и доработало и одобрило правительство.

Проблема в том, что сейчас процедура взыскания долгов по налогам физлиц проходит через суд. Это примерно 4,5 млн дел в год, общая сумма — около 20 млрд рублей в год. При этом 99,98% из них легко выигрывают налоговики. Там и доказывать ничего не надо. Есть долг — надо платить. Тем не менее, такая волокита неудобна для всех. Суды завалены бессмысленной работой, деньги в бюджет поступают позже (примерно на год), а граждане еще и вынуждены оплачивать пени, штрафы и судебные издержки.

По расчетам Минфина, отказ от судебной процедуры позволит сократить расходы должников. К примеру, сейчас издержки увеличивают долг в среднем с 30 тысяч до 43 тысяч рублей.... 

( Читать дальше )

Многие участники рынка ожидают девальвации обменного курса рубля на горизонте ближайших 12 месяцев. Но будут ли интересны локальные валютные облигации при таком сценарии с учетом валютной переоценки при налогообложении для физических лиц? Не лучше ли просто вложится в рублевые бумаги? Об этом – в данной статье.

Разберемся в базовых принципах валютного налогообложения для физических лиц (НДФЛ для резидентов) по локальным валютным российским облигациям:

• Действует общая ставка в 13%; 15% взымается с суммы дохода свыше 2,4 млн руб. (для резидентов пребывающие на территории России минимум 183 дня за год, для нерезидентов – 30%) исходя из изменений с начала 2025 г. Здесь не применяется пятиступенчатая шкала, как по другим доходам (помимо ценных бумаг). См.: п. 1.1 ст. 224, п. 6 ст. 210 НК РФ и 176-ФЗ.
• Есть валютная переоценка по корпоративным облигациям в части изменения стоимости относительно цены приобретения (с учетом НКД на момент покупки) при продаже (T+1)/погашении по соответствующим обменным курсам ЦБ РФ (п. 5 ст. 210 НК РФ). Если бумага не гасилась и не продавалась, налог платить не нужно (не производится текущая переоценка, п. 4 ст. 280 НК РФ).

( Читать дальше )

Буквально 4 дня назад я опубликовал пост о нулевом прогрессе в вопросе устранения противоречия в Налоговом Кодексе исчисления налога на материальную выгоду при покупке ценных бумаг статье 3, которая устанавливает Основные начала законодательства о налогах и сборах, и из которой должны исходить в обязательном порядке все участники фискальной системы: smart-lab.ru/blog/1176918.php

 За эти 4 дня случилось сразу 2 позитивных события:

 Ассоциация розничных инвесторов (АРИ) направила обращения в Банк России и Минфин с просьбой решить проблему с начислением налога на материальную прибыль, с которой сталкиваются покупатели замороженных из-за санкций иностранных ценных бумаг на российских внебиржевых торгах.

 Статья была опубликована в forbes: www.forbes.ru/investicii/541582-investory-prizvali-ubrat-lisnie-nalogi-pri-pokupke-zamorozennyh-inostrannyh-akcij?utm_source=forbes&utm_campaign=interesting-today

и РБК: www.rbc.ru/quote/news/article/686e3eed9a794718cd2da8c3

( Читать дальше )

по горячим следам.
Есть чат тех, кто попал на этот налог, совершая сделки на внебиржевом рынке МБ с замороженными. Там я уже выложил ответ налоговой.

я не спец по налогам. как я понял, увижу МВ в личном кабинете налоговой в апреле 2026 и буду подавать 3-ндфл. После прохождения камеральной свободен. Возможно, так всё и работает.

p.s. очень мутная история. И она ещё не закончена. Ждём, как удастся оспорить МВ тем, кому начислили за 2024й…
Надеюсь, всё получится и восторжествует здравый смысл.
p.p.s.
начинаю подозревать, что брокеры случайно или не случайно позволяют кому-то (кто не боится налога на МВ) скупать за бесценок замороженные.
Посмотрим. Всё это очень не красиво. У кого-то ни чести, ни совести.
Со своим брокером я проработал 15 лет (Альфа-банк) и скорее всего расстанусь с ним в любом случае. Они показали себя слабаками и не профессионалами, ничем не лучше Т-банка.