купонные выплаты


Дефолтные облигации О1 Груп Финанс тов. Минца

В последнее время стал интересоваться облигациями, и в частности «мусорными»
Пару часов назад вышла следющая новость:

ООО «О1 Груп Финанс» (SPV-компания O1 Group) установило ставку 5-го купона биржевых облигаций серии 001Р-02 объемом 3 млрд рублей в размере 9,75% годовых, говорится в сообщении компании.

 Размер выплаты по купону на одну облигацию составит 24,30 рубля.

 «О1 Груп Финанс» разместило бонды серии 001P-02 в мае 2017 года. Ставка 1-го купона установлена в размере 11,75% годовых. Ставки 2-4-го купонов определяются как ключевая ставка ЦБ, действующая за 10 календарных дней до начала очередного купонного периода, + 2,5% годовых. Срок обращения бумаг — 10 лет, номинал — 1 тыс. рублей. По выпуску предусмотрена выплата квартальных купонов, а также оферта с исполнением 29 мая 2018 года.

 Отсюда http://www.finmarket.ru/news/4776408

Собственно вопрос к разбирающимся в теме, 4-й купон не выплатили, но установили срок выплаты 5-го, а за 4-й, при наличии денег, платить обязаны?


Двойной купон по еврооблигациям. RUS-28.Будьте внимательны!

Коллеги, добрый день!
В преддверии выплат купонного дохода по Российским облигациям внешнего облигационного займа — еврооблигациям (RUS-28, RUS-47 и т.д.) специалисты брокера
“УРАЛСИБ Кэпитал-Финансовые услуги”  решили уточнить особенности приобретения данных ценных бумаг, получения купонного дохода и уплаты НКД.
Общая схема приобретения облигаций выглядит следующим образом:
1.Продавец выставляет заявку на продажу
2.Покупатель выставляет заявку на покупку
3.Цены заявок продавца и покупателя совпадают — заявки “встречаются”.
4.Покупатель, помимо стоимости облигации, уплачивает продавцу накопленный купонный доход.
5.В зависимости от типа облигации (государственная или корпоративная) происходит расчет по сделке с переходом прав собственности на ценную бумагу в соответствующем режиме расчетов.

В дальнейшем, уплаченный покупателем НКД, вернется ему в равном объеме при выплате купонного дохода или при продаже данной облигации иному участнику торгов.
Обращаем Ваше внимание на то, что в описанной выше ситуации дата сделки не имеет абсолютно никакого значения.
По упомянутым облигациям  внешнего облигационного займа данная схема выглядит иначе.

Настоятельно рекомендуем перед покупкой данных облигаций обратить внимание на параметры инструмента. Именно по данным ценным бумагам рекомендуем изучить спецификацию непосредственно на сайте НРД.  
Следует обратить внимание на следующие даты:
1.Дата выплаты КД.
2.Дата расчетов КД.
3.Дата фиксации.

Наиболее важным параметром является дата фиксации. Уходя в сторону от тяжелых и громоздких определений, дата фиксации — дата регистрации владельцев ценной бумаги.  Можно провести аналогию с датой закрытия реестра акционеров ( отсечка).  В указанную дату-



( Читать дальше )

Дивиденды и купонные выплаты на ИИС. Налогообложение.

Коллеги, добрый день!

Сегодня хотели бы поговорить о налогообложении дивидендов и купонных выплат по ценным бумагам, приобретенным на ИИС.

Не редки случаи, когда собственники ИИС предпочитают пользоваться налоговым вычетом «на доход». При этом возникают соответствующие вопросы, относительно налогообложения дохода от владения ценными бумагами, а именно дивидендов и купонных выплат.


Начнем с того, что дивиденды, как и купонные выплаты, поступают на счет инвестора за вычетом НДФЛ. В соответствии с действующим налоговым законодательством РФ, дивиденды являются отдельным источником дохода. Исходя из данной особенности, дивиденды не попадают под действие налоговой льготы по ИИС, освобождающей от налогообложения весь доход по ценным бумагам и из ценных бумаг, приобретенных на ИИС. 

С купонными выплатами ситуация же обстоит несколько иначе. 

Депозитарий занимается удержанием налога, при поступлении выплат  в виде дивидендов и купонных выплат. В связи с этой  особенностью и спецификой работы депозитария, в связи с особенностью и спецификой ИИС, а именно в связи с неосведомленностью сотрудников брокера о том, каким типом вычета будет впоследствии пользоваться инвестор, депозитарий удерживает налог. Данное действие является прямой обязанностью профессионального участника рынка ценных бумаг, как налогового агента своих клиентов, в соответствии с действующим законодательством РФ. 



( Читать дальше )

Сибирский гостинец сохранил ставку 17% по рублевому выпуску облигаций

Псков. Россия 12 декабря 2017 г. Компанией ПАО «Сибирский гостинец» (MOEX: SIBG) на портале раскрытия корпоративной информации опубликовано сообщение о определении ставки купона на уровне 17%.

ПАО «Сибирский гостинец» сохранило ставку купона на следующие купонные периоды на уровне 17%. Ставка соответствует ожиданиям инвесторов и средней стоимости заимствования в третьем эшелоне облигаций.

Купонная выплата

Добрый день. Сегодня были купонные выплаты по облигациям, но при этом на счете средств больше не стало. Помогите разобраться

Россия получила от Украины платеж на 73 миллиона долларов

Минфин России подтвердил получение платежа по облигациям от Украины в объеме 73,333 миллиона долларов. Об этом сообщили в министерстве финансов, передает ИТАР-ТАСС.
19 июня, Министерство финансов Украины сообщило, что выплатило купонный доход по облигациям внешнего государственного займа 2013 года.
Доход был выплачен по облигациям внешнего государственного займа, выпущенным в декабре 2013 года на общую сумму три миллиарда долларов с погашением в 2015 году по ставке пять процентов годовых.
В конце 2013-го Россия приняла решение вложить в еврооблигации Украины до 15 миллиардов долларов. Вскоре был выкуплен первый транш на сумму три миллиарда долларов со сроком обращения два года и выплатой купонного дохода с периодичностью один раз в полгода.
В феврале 2014 года Россия планировала выкупить второй транш украинских на сумму 1,985 миллиарда долларов. Однако по решению украинских властей выпуск бондов был отменен.


( Читать дальше )

Минфин РФ пока не подтвердил получение от Украины платежа по еврооблигациям на 73,3 млн долларов

Минфин РФ пока не подтверждает, что Украина перечислила купонный платеж по еврооблигациям в объеме 73,333 млн долларов.
Ранее министерство финансов Украины сообщало, что Киев выплатил купонный доход по облигациям внешнего государственного займа 2013 года в размере 73,333 млн долларов.
Выплата проведена по облигациям внешнего государственного займа, выпущенным в декабре 2013 года на общую сумму 3 млрд долларов с погашением в 2015 году и ставкой 5% годовых, говорится в сообщении на сайте министерства.
Ранее замминистра финансов РФ Сергей Сторчак заявлял, что Россия ожидает от Украины 20 июня платеж в 75 млн долларов в счет погашения декабрьского выпуска еврооблигаций. По словам главного экономиста по России и СНГ Renaissance Capital Олега Кузьмина, сумма первого купонного платежа по данным облигациям 20 июня составляет 73,333 млн долларов, а не 75 млн, поскольку расчетный период по первому купонному платежу составляет чуть меньше, чем все последующие.
«Разница между 75 млн долларов, о которых говорил Сторчак, и текущей суммой платежа в 73,333 млн связана с тем, что на первый купонный платеж приходится чуть меньший расчетный период времени, чем на все остальные. Все остальные купонные платежи по данному выпуску облигаций составляют 75 млн», — сказал эксперт.


( Читать дальше )

Вопрос спецам про декларирование купонных выплат

Вопрос крайне тяжёлый, даже налоговая не понимает, что я их спрашиваю. Имеется доход по справке 2-НДФЛ от брокера, но там, как оказалось, не учитываются доходы и удержанные налоги по купонным выплатам. Т.к. налоговым агентом являлись эмитенты облигаций. Я этого не знал, думал налоговым агентом по купонам является тоже брокер. И мне нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, но документального подтверждения данных купонных доходов и уплаченных по ним налогам нет (чтоб с печатью). Позвонив эмитентам облигаций, не все поняли, что от них надо. А те кто поняли, сказали, что отправляйте нам письмо почтой, мы в ответ на него пришлём справку 2-ндфл. Но мне нужно подать декларацию до 30 апреля, я не успею получить письма. Я вот не знаю указывать ли данные купонные доходы или нет (точнее можно ли их не указывать). Кому-нибудь приходилось декларировать купонные выплаты среди других доходов? Предоставляли ли вы справку 2-ндфл от эмитента? Или нет. Или налоговая сама запрашивала данные справки у эмитента? Налоговая не понимает, что в справке 2-ндфл брокера данных о купонных выплат, с которых удержан налог эмитентом, нет.Так- то мне не сложно узнать инн, окато, кпп эмитентов и в 3-ндфл указать данные купонные выплаты. Вопрос можно ли так делать, когда нечем документально это подтвердить.
Если ответа у вас не будет, просьба ничего не писать, но можно плюсануть на главную, может кто из спецов увидит.

....все тэги
Регистрация
UPDONW