вычет по ИИС

В последнее время стала доходить информация о том, что коллеги инвесторы переводят свои ИИС типа 1 и 2 в ИИС тип 3.

Моём брокере ВТБ Инвестиции, на мои регулярные запросы, мне регулярно поясняют, что пока это невозможно из-за отсутствия соответствующего акта ФНС.

Однако от коллег мне известно, что в брокерах Газпромбанк, Тинькофф, Сбер, счета уже трансформируют, правда с оговоркой, что в конце года надо будет подать заявление в ФНС (какое и как, пока никто не знает).

Сегодня попалось разъяснение ЦБ, которое пролило свет на происходящее.

Трансформация сможет полноценно заработать только после принятия акта ФНС. Однако даже если вы подадите заявление о трансформации счета в конце этого года, старый ИИС будет считаться трансформированным с начала года.

Получается, что переживать по поводу того, раньше или позже трансформировать свой ИИС в тип 3, нет никакого смысла. Можно будет спокойно подать заявление в конце года, и весь 2024 год зачтётся вам в срок владения ИИС3.
А вот трансформировать счёт или нет — большой открытый вопрос…

( Читать дальше )

Что меняется с 1 января 2025 года?

◼️Вводится пятиступенчатая шкала НДФЛ.
Если ваш доход:
до 2,4 млн. руб. ———————— 13%
от 2,4 до 5 млн. руб. —————— 15%
от 5 до 20 млн. руб. —————— 18%
от 20 до 50 млн. руб.—————— 20%
свыше 50 млн. руб. —————— 22%

Повышенные ставки будут применять не ко всему доходу, а лишь к сумме превышения. Но это действует не для всех видов дохода.

◼️Две ступени прогрессии — 13 и 15% устанавливаются для следующей группы:
1) продажа имущества;
2) проценты по банковским вкладам;
3) доходы по операциям с ЦБ и ПФИ как на брокерском счете, так и на ИИС;
4) доходы по операциям с цифровыми финансовыми активами;
5) доход от продажи долей участия в уставном капитале;
6) страховые выплаты по договорам страхования;
7) выплаты по пенсионному обеспечению.
Если вы получаете сразу несколько доходов из этой группы, то для определения налоговой ставки считается их сумма.

( Читать дальше )

В марте получил девятый по счету налоговый вычет за время использования Индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Налоговая начислила 52 000 рублей. На скрине сумма чуть больше, потому что присовокупился еще один вычет по медицине.

( Читать дальше )

Суббота. Надо что-то написать в свой блог.

Классная штука — упрощенные вычеты! Сейчас за 2023 год они работают по ИИС. По одному у меня счету не прокатило, а по другому сработало. Пришел в налоговом кабинете электронный документ, который просто нужно было подписать электронной подписью (паролем). Через пару недель пришли деньги. Просто и эффективно. Прям заиграла новая музыка во взаимоотношениях с налоговой. 
По остальным вычетам пришлось разбирать документы по вычетам НДФЛ. Много времени потратил на сканирование, и загрузку. Пришлось так же дважды ходить в стоматологию, где лечила зубы семья. Долго и заморочено. Практически сутки рабочего времени с маленьким результатом. Действительно вычет «социальный».

Очень радует, что на 2024 год упрощенные вычеты распространили и на социальные вычеты. Вот цитата с сайта налоговой. Теперь упрощенно можно получать вычеты на:

• на обучение;
• на медицинские услуги и уплату взносов по договорам добровольного медицинского страхования;
• на добровольное страхование жизни по договорам, заключенным на срок не менее 5 лет;

( Читать дальше )

​
Ура!!! Я получила налоговый вычет по ИИС 39 тыс рублей.

Ликую! Впервые оформила вычет по упрощенной системе и получила свои деньги. Я это заслужила) 🤗

Итак, брокер сбер. Заявку подала в начале февраля, 28 февраля подписала заявление в личном кабинете налогоплательщика и сегодня получила деньги🐱😅.

Все оказалось проще, чем я думала.

Спасибо государству за такую возможность.

На сколько я знаю, получить такой налоговый вычет можно только в РФ. В других развитых странах такого нет.
Публичный портфель в моем тг t.me/+qa7KjdOJyCsyYjhi

🔥🔥🔥

С 2024 года вступили в силу поправки к закону «О рынке ценных бумаг», которые регулируют правила работы нового ИИС-3. Отныне ИИС с прежними условиями (с вычетами типов A и B) открыть невозможно.

Теоретически, новый ИИС уже можно открывать. Но есть загвоздка: закон об ИИС-3 принят, а закон о налоговом режиме для него еще обсуждается. Но пообещали, что это не помешает получить вычет за 2024 год — нормы начнут действовать с 1 января. 

Итак, что точно известно к этому моменту, а что нет, давайте рассмотрим.

Закон устанавливает ключевые условия для ИИС-3

• Новый ИИС предназначен для учета денег, драгоценных металлов и ценных бумаг физических лиц.

• Можно иметь одновременно до трех новых счетов, если нет действующих ИИС-1 и ИИС-2.

• ИИС-3 может открыть и вести брокер, управляющий или управляющая компания открытого паевого инвестиционного фонда (ОПИФ); 

• Снять деньги с ИИС-3 можно только для оплаты дорогостоящего лечения. В этом случае договор продолжит действие, а льготы сохранятся. Перечень видов такого лечения утверждает Правительство РФ.

( Читать дальше )

Дополнительная доходность ИИС от вычета на инвестиции 13% при разных сроках инвестирования.

Как поменяется дополнительная доходность от вычета при изменении минимальных сроков для новых индивидуальных инвестиционных счетов?

ИИС с минимальным сроком владения 3 года для получения вычета на инвестиции 13% позволял за три года получить дополнительную доходность около 8...9%.

( Читать дальше )

На неделе мне в личный кабинет налоговой прислали запрос на подачу разъяснений по моему вычету по ИИС за 2022 год. Хотят отклонить вычет по причине того, что «в период действия договора существует одновременное ведение ещё одного ИИС». У меня предыдущий договор ИИС закрыт 3 ноября 2021 года, а новый открыт этим же числом. Сделал запрос в Финам, они прислали свои разъяснения, что хоть старый ИИС и закрыт 3 ноября, но последним днём действия договора считается предыдущий рабочий день. Отправил эту бумагу в налоговую.

Не мог же брокер открыть второй ИИС, не закрыв первый, зная, что из-за этого вновь открытый теряет всякий смысл?! Если они так сделали, и из-за этого я потеряю все вычеты, то у меня, конечно, появится много вопросов к Финаму.

Самое забавное то, что в прошлом году у налоговой не возникло вопросов по поводу нового ИИС и вычет по нему за 2021 год они мне дали. Надеюсь, всё решится в мою пользу. Так как двух ИИС одновременно у меня по факту не было. В худшем случае, думаю, могут заставить и вычет за 2021 год вернуть, и за 2022 не выдать, да и за 2023 будет уже под большим вопросом.

( Читать дальше )

Планируем выпустить серию постов в которых будем сравнивать действующие типы ИИС и планируемые. Будем разбираться вместе🤗

✅Первый и очевидный критерий — срок.

Сейчас есть порог по минимальному владению счетом — 3 года. Это условие применимо и к типу А, и к типу Б.

Т.е. нельзя закрывать ИИС в течение этого времени, чтобы не потерять право на получение льгот.

✔️Ограничений по максимальному количеству лет нет. Закрывать ИИС по истечении 3-х лет не обязательно (если, конечно, нет необходимости вывести деньги ).

🔻С 2024 года планируется постепенное увеличение минимального срока, вплоть до 10 лет.

👉🏻С точки зрения государства — выгодней получить «длинные деньги», которые не будут выводиться инвесторами при каких-либо ударах по экономике.

👉🏻С точки зрения инвестора — не все так однозначно. Горизонт инвестирования — очень индивидуальный параметр.

Согласитесь, три года гораздо более прогнозируемый срок, нежели 10 лет. Можно сделать вывод, что открытие счета в 2023 году до введения новых условий для инвестора более удобный вариант.

( Читать дальше )