СергейК, Сергей, спасибо за комментарий — вы правы, классическое определение дюрации действительно связано со средневзвешенным сроком получения денежных потоков по облигации. В тексте мы сознательно упростили формулировку, чтобы сделать материал понятнее широкому кругу инвесторов.

СергейК, на момент написания поста данные были актуальны, специально для вас даже указал, где проверять актуальность блокировки. «Мелким» шрифт назвали только вы из всех прочитавших пост, все остальные увидели. Бессмысленное замечание про «вчерашнюю» информацию, все отчёты и графики всегда в прошлом. Если бы указал время, в которое сделал таблицу, вы бы и про время то же самое отметили — «а какой смысл публиковать данные, актуальные час назад» 

СергейК, указал же в таблице, что все блокировки актуальны на 23 февраля.

Про выплаты купонов на примере техдефолта Нэппи Клаб: «ФНС вынесла решение о приостановлении операций по счетам АО «Нэппи Клаб» согласно статье 76 Налогового кодекса РФ. Блокировка означает, что банк не может исполнять платежные поручения компании, за исключением узкого перечня операций: выплаты зарплаты, налоговых и приоритетных платежей. Купонный доход по облигациям не входит в список приоритетных, поэтому эмитент физически не смог перечислить средства инвесторам 12 января 2026 года.»

СергейК, я вовремя выпрыгнул из монополии с значительным (как я думал на тот момент) минусом от доходов, лучшей прививки для контроля риска мне кажется больше не нужно, хахахах. Не парьтесь, что где-то сыграли осторожно и немного потеряли, ибо за углом может ждать нечто хуже

СергейК, у меня дефолтов по ВДО всего один Danycom. Причем тело практически обнулилось за несколько часов.
Даже за 1% продать невозможно

СергейК, 
ну если постоянно следить и торговать то конечно. 
Волатильность у ВДО выше и покататься на горках можно.
Но риск внезапно покраснеть неэфемерный

СергейК, возможно, «единственное»

СергейК, 

при дефолте вы теряете не 100%, а только часть, например 50%.

При дефолте будет потеряно полностью все тело облиги. 100%
Давайте простой пример, допустим у вас 10 облигаций от 10-ти эмитентов;
Допустим куплены по номиналу. Допустим купон будет 80 рублей с облиги
То есть вы затратили 10 тысяч;
Тут дефолтнется (не упадет а именно дефолтнется) 1 эмитент и ваш портфель стоит уже 9 тысяч
Тут вам прилетели 9 купонов по 80 рублей и частично компенсировали ваш убыток 
Теперь ваш портфель  9.7 тысяч
он красный!

Ждите следующих купонов но при этом возможно что дефолтнется еще один эмитент
И портфель будет еще краснее

СергейК, Даю шанс. В средней школе даже идиоты учатся раскрывать скобки в уравнениях и наоборот выносить за скобки общие множители. И мутные формулы становятся осмысленными. Попытайтесь 

СергейК, Где же в посте ваша табличка с расчетами?! Хотя бы не табличка, а расчет одной закрытой сделки. По налоговым правилам для бумаг номинированных в $ без валютной переоценки, а не по пурге ИП. Хотя с учетом предыдущего вашего поста о «нетривиальных расчетах» сделать вам это затруднительно. Хотя по сути вся нетривиальность и мутность формул возникла от запрете слова «доллар». В реальности просто все расчеты, как и раньше, надо вести через $: цены покупки, продажи, НКД и комиссий, а потом тупо умножить валютный результат на курс ЦБ на Т+1 закрытия сделки. И да, приходится повторять это многократно, раз не доходит. На этот раз последний, удачи 

СергейК, Я не могу понять суть поста, потому что суть поста в разногласиях между предоставленными вами расчетами налогооблагаемой базы и их правильными расчетами, а вы свои расчеты не удосужились сделать. Точнее вы сделали их на основе бредового отчета ИП, где нет ни одной валютной цифры, без которых расчет по Рус и их замещайкам произвести, как я сделал в комментах по ссылке выше, не возможно в принципе. Обсуждать пургу о замене цен, которую ИП вам на уши навешали я в принципе не вижу смысла, к торговле на организованных торгах эта пурга не относится. Но я сомневаюсь, что эта пурга участвовала в модуле реальных расчетов налогов, а не появилась в попытках хоть как-то объяснить непонятные цифры в отчете, который просто нарисовали, чтобы получить в итоге цифру, совпадающую с расчетами совершенно другой программы. Вот и все, что я пытаюсь до вас донести. Но как и персонаж в прошлом году, вы не хотите слышать. Тот все же после долгих споров услышал. Найдите валютные цены своих сделок и посчитайте правильно налоговый результат с учетом Т+1. Шагов на этом пути будет много, но пока вы находитесь на шаге минус один.

P.s. Я в прошлом году долго добивался от ВТБ, чтобы он предоставил в налоговую верные цифры по моим вкладам. Там было несколько валютных вкладов с досрочным закрытием. И ВТБ 3 раза отправлял в налоговую бредовые расчеты, завышающие мои четкие и однозначные расчеты по доходу в десятки раз. 3 различных бредовых расчета. Но в итоге весной все же Банк отправил верный результат. Сделал бы Банк это, если бы я ему верные расчеты не предоставил?! Расчеты на основе исходных сырых данных, а не их же бредовой налоговой справки.

СергейК, правильно я вас понял, что, например, дата выплаты купона 24 декабря. Соответственно, дата отсечки 24 декабря минус 1 день?

СергейК, Если знаете, то почему вы написали то, что я прокомментировал?!

А точнее, совершают простую ошибку: при первом вычислении стоимости покупки в рублях они используют курс не на дату сделки, а на дату расчётов.

И своем предыдущем посте вы сослались на 2 чужих поста:
smart-lab.ru/blog/1135012.php
smart-lab.ru/blog/1131266.php

В комментариях которых тоже доказывали, что они считают верно, но позже все же согласились со мной что брали курсы не на те даты. А если взять на те, то все сошлось. Рекомендую выкинуть расчеты ИП и самому посчитать налоговую прибыль по курсам на дату расчетов, надеюсь, валютные цены сделок вам известны, в этом отчете их нет, а без них посчитать по Рус налоговый финрез не получится. И кстати, не знаю, с чего вы взяли, что при продаже берется рублевая сумма по сделке, а не пересчет валютных цен по курсу на дату расчета. Я понимаю, что так выглядит в бумажке ИП, там цена в зачет при продаже всегда равна цене сделки, но это не так для расчета налогов.

P.s. Я не утверждаю, что в ИП посчитали верно, в их отчете полно ахинеи.  Но бессмысленно утверждать обратное, не проделав расчеты самому правильно. К сожалению расчет налогов и отчеты у брокеров это разные программы, написанные разработчиками совершенно разного уровня, во второй криворукие программисты часто пытаются подогнать цифры к первой, не особо понимая чего делают 

P.p.s. Но по толпе ваших спекулятивных сделок замучаешься что-то считать. Как уже писал выше выбран очень странный инструмент для спекуляций.

СергейК, Все что относится к сделке рассчитывается только на дату расчетов. И реальный финрезультат и налоговый, в случае данных бумаг это всегда 2 разные цифры. По Рус реально в момент продажи часто не известен налоговый финрезультат, т.к. он будет рассчитан по ЦБ на Т+1. Это аксиома. Уже ни раз тыкал на этом сайте кого-то этим фактом. Да и сам держал это в голове при продаже этих бумаг.

СергейК, это мсковский кринж — девочка 45ти лет… если москвичка после 32ух не вышла замуж то 80% что кот на остаток жизы… статистика неумолима... 

СергейК, очередной неспециалист, пишущий ерунду в комментариях, не перепроверив информацию.

СергейК, my bad, 
действительно, ЦФА эмитированы по ярду-два, но в обращении по большей части на 1 миллион.
Ну норм.
.
Другое дело, что это была ошибка в безопасную сторону.
И в случае выполнения прогноза по выручке/операционке (напомню, прогноз ок. 27 ярдов), погасить 15, выплатить ок. 6 на д/д, у них ещё около 5 должно «на шпильки» остаться…

СергейК, уже погашен.
В январе.
По ЦФА предлагаю уже вечером. По неподтвержденным данным получается только гашение почти 8.5 ярдов...
Но я ещё перепроверю, конешн.

СергейК, прикольно, съехал график. темно синий (большой) — опт