иис

Что такое ИИС-3 и почему он привлекает внимание

С 2024 года в России появился новый индивидуальный инвестиционный счет (ИИС-3), который обладает расширенными налоговыми преимуществами. ИИС-3 сочетает возможности по оптимизации налогов предыдущих типов ИИС А и Б, но срок действия счета увеличен. 

В статье рассказали, в чем особенности ИИС-3, плюсы и минусы нового счета, а также лайфхаки для инвесторов.

1. Отличия от ИИС-1 (тип А)

ИИС первого типа позволял получать налоговый вычет 13% (15%) на сумму до 400 тысяч рублей в год. Максимально возможный возврат НДФЛ составлял 52 000–60 000 рублей. 

2. Отличия от ИИС-2 (тип Б)

ИИС второго типа освобождал инвесторов от налогов на доходы от торговли активами, но не давал возможности вернуть часть вложенных средств через налоговый вычет.

3. Что нового в ИИС-3

Теперь можно объединить оба вычета — вернуть от 13% до 22% от внесенной суммы и не платить налог на доходы в сумме до 3 млн рублей в год.

1. В строку Поиска вставляете «Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 (включительно), налоговых вычетов на ДСГ»
   
2. Выбираете данные по нужному договору.
3. Если данные не подтянулись автоматически, вводим их вручную.
4. Вводите пароль к сертификату ЭП.
5. Если подписи нет, генерируете ее в соседней вкладке (обычно процесс занимает пару минут).
6. Нажимаете отправить и ждете сообщения о регистрации заявления.

👇Почему это важно👇

Как подать заявление на перевод ИИС-1 или ИИС-2 в статус ИИС-3 и корректно уведомить ФНС.

Основное:
— возможна трансформация «старых» ИИС в ИИС-3
— если планируете открывать дополнительные ИИС-3, то трансформировать «старый» счет обязательно!
— при трансформации срок действия прежнего счета зачитывается в общий срок ИИС-3 (но не более 3-х лет)
— это актуально, т.к. минимально требуемый срок действия ИИС-3 – 5 лет, а далее будет увеличиваться
— если вы уже подавали заявление на трансформацию ИИС в КИТ Финанс, не забудьте уведомить об этом налоговую, чтобы сохранить ранее полученные льготы.

Для трансформации необходимо:
— Заявление в КИТ Финанс
Личный кабинет: Заявки — Подать заявку — Брокерское обслуживание — Прочие поручения — Трансформация ИИС, открытого до 31.12.2023 г. Заявление подписывается кодом из смс.

— Заявление в налоговую
Заявление по форме (см. пост) необходимо заполнить и и направит в ФНС. Удобнее всего в личном кабинете налогоплательщика на их сайте.

Сроки:

🔔 ИИС-3: last call

Сегодня последний день подачи заявления в ФНС о трансформации старого ИИС в ИИС-3, если инвестор сделал ее в 2024 году.

Это позволит воспользоваться льготами за ИИС-3 по итогам 2024 года и избежать требований по возврату вычетов от ФНС.

Для подачи необходимо зайти в  личный кабинет налогоплательщика и пройти следующие шаги:

1️⃣ Каталог обращений;

2️⃣ Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения;

3️⃣ Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 (включительно), налоговых вычетов на ДСГ;

4️⃣ Выбираем договор с брокером, который был заключен на ведение старого ИИС;

5️⃣ Проверяем заявление;

6️⃣ Подписываем.

Перешли друзьям/родственникам, чтобы в полночь ваши налоговые вычеты случайно не превратились в тыкву.

***

Веду канал https://t.me/buynotsell в Telegram, где разбираю новости финансов (и не только).

✅ Для того чтобы воспользоваться льготами ИИС-3 уже по итогам 2024 года

✅ Чтобы не получить от ФНС требование вернуть прежние налоговые вычеты, если помимо ИИС-3 были открыты еще два ИИС

Друзья,

Этот же ролик на

RUTUBE

rutube.ru/video/35a647f2274b9534d47e5d36fc9f091b/

Ваши лайки, подписки и комментарии – мой стимул выкладывать идеи и мысли

В этом ролике –

Про ИИС (ИИС-А, ИИС-Б и ИИС-3),

новость о том, что в Сбере можно выводить дивиденды с ИИС-3 на карту,

анализ инфляции,

денежная масса,

почему появляются тренды,

мысли по российскому рынку.

Добро пожаловать, интересного Вам просмотра !

Сегодня заключительный пост, в котором расскажем о процессе трансформации старых ИИС, поделимся парой лайфхаков и посмотрим, что думают об ИИС-3 проф. участники.

🔄 Процесс трансформации старых ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт, который открыт до 2024 г., можно перевести в ИИС-3. При этом при переходе можно учесть срок владения старым ИИС, но не более 3-х лет. Данный переход добровольный, поэтому автоматического закрытия и конвертации в новый тип не будет. 

31 января – последний день подачи заявления о трансформации старого ИИС в новый, если инвестор производил её в 2024 г. Для этого нужно подать заявление своему брокеру, а также в ФНС через кабинет налогоплательщика, по почте или же лично в налоговой. Это необходимо, чтобы воспользоваться льготами ИИС-3 уже по итогам 2024 г. 

🔀 Что будет со старыми ИИС?

Если инвестор открыл ИИС-1 и ИИС-2 до конца 2023 г., то он может продолжать спокойно ими пользоваться неограниченное количество времени. Минимальный срок для получения налогового вычета остаётся 3 года, но можно получать льготы и по истечении этого периода, если владелец счёта не хочет переходить на ИИС третьего типа. 

Можно ли ИИС-3 выводить дивиденды на карту?
Как технически вывести.
Официальный запрос и официальный ответ

У меня ИИС старого типа.
Планирую конвертировать в ИИС-3, т.к.
на ИИС-3 можно вносить любую сумму, а
на ИИС старого типа только не более 1 млн. руб. в год.
С учётом инфляции,
покупательная способность рубля, как ВЫ понимаете, падает.
Сначала хочу убедиться, что, действительно, у тех, у кого ИИС-3, действительно приходят дивиденды на карту.

В этом посте пишу ответ Сбера на запрос и
что нужно сделать для вывода дивидендов с ИИС-3 на карту.
Не утверждаю, что с выводом ИИС-3 на карту всё гладко и просто.
Не утверждаю, что у всех брокеров ВЫ сможете вывести дивиденды с ИИС-3 на карту
Написал ответ Сбера на запрос

Ответ на мой запрос.

Олег Викторович,
мы рассмотрели ваше обращение №…. от 27.01.2025.

Вы обратились в ПАО Сбербанк (далее – Банк) с вопросом о возможности вывода дивидендов с ИИС-3 на карту
(в соответствии с решением Госдумы декабря 2024г).

Между Вами и Банком заключены:

Во второй части остановимся на последних законодательных обновлениях и недостатках ИИС-3. 

🚫 Основные недостатки ИИС-3

1️⃣ Длительный срок вложений – сейчас инвестору для получения налоговых льгот необходимо будет держать ИИС-3 открытым 5 лет, после чего предусмотрено поэтапное увеличение этого срока.

📍 2024-2026 гг. – открытие на 5 лет без потерь налоговых льгот

📍 в 2027 г. – на 6 лет

📍 в 2028 г. – на 7 лет

📍 в 2029 г. – на 8 лет

📍 в 2030 г. – на 9 лет

📍 в 2031 г. и позже – на 10 лет

Это сделано в целях формирования именно долгосрочных сбережений, поэтому если закрыть счёт раньше, то придётся отказаться от вычета и заплатить в казну все причитающиеся налоги.

❗️ Однако новый тип ИИС позволяет изымать деньги полностью или частично даже без закрытия счёта и потери льгот, но только если возникнут тяжёлые жизненные обстоятельства. Например, необходимость оплаты дорогостоящего лечения. 

2️⃣ Нельзя торговать иностранными бумагами – аналогичное ограничение есть и на других типах ИИС, однако продать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по-прежнему можно.