иис

Все мы на Смартлабе немного инвест-эксгибиционисты и инвест-вуайеристы: многим нестерпимо хочется показать, че творится в их портфелях, а другим — поглазеть; потом они обычно меняются местами😏

📊Сегодня демонстрирую «ОТ» и «ДО» свой Индивидуальный Инвестиционный Счёт по состоянию на зиму 2026. Про его историю и структуру (и почему он в данный момент такой «корявый») подробно рассказал здесь.

А спонсор нашего сегодняшнего выпуска — приложение с лаконичным названием «Мои Инвестиции» (в недавнем прошлом — «ВТБ Мои Инвестиции»), которое предоставит нам всю подноготную Сид-ИИСа.

🤷‍♂️Шучу, разумеется. Никаких спонсоров у меня нет, и статьи выходят только потому, что у меня есть время и желание делиться с вами своими шагами на фондовом рынке, и совместно познавать изнанку мира инвестиций вообще. Но обязательно подпишитесь на мой телеграм — это очень поможет в развитии блога😉

📌Предыдущий срез моего ИИС по состоянию на осень 2025 показывал тут.

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — брокерский счет с налоговыми льготами, который появился в 2015 году. Владелец данного счета может рассчитывать на налоговый вычет (если он платит НДФЛ с дохода) и/или отсутствие налога с дохода при продаже ценных бумаг, если не закрывает счет и не выводит с него деньги несколько лет подряд.

До 31 декабря 2023 г. было 2 типа ИИС:
— тип 1 (тип А) — возврат 13% от суммы, внесённой в течение года. Максимальная сумма возврата налога 52 000 ₽ в год при пополнении на 400000 ₽;
— тип 2 (тип Б) — возмещение НДФЛ на доход от инвестиций без ограничений по сумме.
Все ИИС, открытые до 31 декабря 2023 г. можно закрывать без потери вычетов через 3 года.

С 1 января 2024 г. можно открыть только ИИС нового 3 типа.
ИИС-3 — брокерский счет с увеличенным сроком для сохранения льгот: 5 лет — при открытии счета в до 2026 г включительно. С 2027 года срок минимального владения будет увеличиваться на один год постепенно: в 2027 г. — 6 лет, в 2028 г. — 7 лет, в 2029 г. — 8 лет, в 2030 г. — 9 лет, в 2031 г. и далее 10 лет.

Наверное главным итогом года, стало безнадежное отставание и нехватка времени. И обнуление календаря, ничего особенно не изменило. Год только начался, а я уже опять безнадежно отстал. И даже этот символический отчёт, я делаю не первого не второго, и даже не третьего января, а только сейчас. Но тем не менее, итоги подвести надо, поэтому поехали.

Про фондовый рынок я уже в общих чертах рассказал тут и тут. План пополнений был выдержан четко, а вот с ростом активов пока есть проблемы. Поскольку я нахожусь в стадии формирования портфеля, отсутствие роста мне даже выгодно. С другой стороны, нельзя отрицать и фундаментальные факторы, из-за которых цены на активы находятся на нынешних уровнях.

Дивидендами за год получилось 356656 рублей (очищенных от налогов). Увы, это меньше чем в прошлом году, но с учетом всего происходящего вокруг, не так и плохо. Планируя свою финансовую независимость, стоит учитывать и такие, возможные неприятные сюрпризы.

Довольно сильно поднялись цены на аренду малой недвижимости.

Новый год, новый месяц и первый рабочий день на московской бирже. В этом году он выпал на 5 января. И кто-то уже, наверняка, ждет моих новых «записок сумасшедшего», о долгом и упорном инвестировании в акции, на российском фондовом рынке.

Январь 2026 года — 109 сто девятый месяц ( пошел 10-й год 🙈) моего регулярного инвестирования. Этот скромный блог, я веду практически с самого начала моего инвестирования (кому интересно, может отмотать на 0 и прочесть все мои мысли и переживания практически за все года).

Те кто присоединился к каналу недавно, и видит традиционный месячный отчёт о покупках акций впервые, может также прочесть небольшой рассказ обо мнеи, немного более подробно узнать о чём этот канал (кстати, прошел ещё один год, пожалуй, надо обновить этот текст...)

Если попытаться рассказать ещё более коротко, то каждый месяц, я инвестирую в акции российских компаний (преимущественно дивидендных) одинаковую сумму — 33333р (400к в год). Все дивиденды пока реинвестирую для достижения эффекта сложного процента. По плану, к 42 годам я собираюсь достичь дивидендной пенсии (сейчас мне 40, и впереди осталось ещё 2 года).

1.
Оплата налога за прошлый год.

Брокеры в январе каждый рабочий день
вычитают свободный кэш со счёта на фондовой секции (на ФОРТС не вычитают) для оплаты налога.
Если в январе в конце каждого рабочего дня на фондовой секции нет свободного кэша, то
физ. лицо будет платить налог самостоятельно
(в личном кабинете налоговой будет сумма, платить надо до 1 декабря).

Если есть свободный кэш, например, можно до конца рабочего дня потратить свободный кэш на покупки, например, фонда ликвидности (или другой бумаги).

Конечно,
брокеру выгодно получить бесплатно в своё распоряжение деньги, которые он в конце года оплатит в налог.
Но физическому лицу это не выгодно:
можно положить на вклад, получать % и в конце ноября оплатить налог (сумма будет в личном кабинете налоговой).

Никогда не пользовался услугами Т-Брокера
(потому что предпочитаю QUIK и низкие комиссии),
поэтому ни подтвердить, ни опровергнуть информацию не могу.
Что только брокер не придумает. чтобы до конца года бесплатно пользоваться деньгами клиента.

Мы приветствуем наших подписчиков и инвесторов канала! 
Тема налогов обычно кажется инвестору скучной и сложной, но когда подходит конец года становиться поводом разобраться. Когда брокер списывает налоги, эти деньги перестают работать на инвестора. Рассмотрим способы снижения или полного освобождения от налогов.

Сперва учитываем главные закономерности налога, который сформируется к концу года:
1️⃣Когда сделка приносит прибыль, с нее уходит подоходный налог 13% государству.
2️⃣Если сделка была с убытком, то никакого налога не будет.
3️⃣Если продали одну и ту же акцию с доходом, но были и убыточные сделки, то к концу года налог снизиться.

Есть льготы или способы уменьшения налога?

1️⃣ Самым обыкновенным вариантом полностью освободить себя от уплаты налога — это льгота на долгосрочное владение. Ее суть проста. Если владеете акциями больше 3 лет, ничего не платите. Есть нюанс: если бумаги на ИИС, льгота не действует.

2️⃣ Уже выяснили, что если в течении года продавали акции или облигации с прибылью, нужно будет платить налог, но его можно уменьшить. Рассмотрим на примере сделок Сбера🏦 и ВТБ🏦

До Нового года осталось всего 6 дней. Кто-то покупает подарки к празднику, а настоящие инвесторы проверяют ничего ли они не забыли сделать в этом календарном году. И это я не про анализ достижения поставленных целей, о них поговорим в праздники 😁 Есть дела поважнее, которые надо не забыть сделать до 31 декабря.


При этом помним, что Мосбиржа 31 декабря не работает, также она будет отдыхать с 1-4 января.

1️⃣ Пополнить ИИС

Можно ещё успеть пополнить ИИС. Сумма пополнения до 400 т.р. за год. Пополнять больше, смысла не имеет.
При этом если у вас ещё не открыт ИИС, его тоже можно успеть открыть и пополнить, чтобы уже сразу после праздников подать на возврат НДФЛ с суммы взноса.

2️⃣ Трансформировали «старый» ИИС в ИИС-3
В этом случае не забудьте подать уведомление до Нового года о смене формы ИИС. Делается это через личный кабинет налоговой. Кстати, трансформировать ИИС тоже можно успеть ещё этим годом, срок по старому ИИС зачтётся в сроке нового ИИС.

3️⃣ Если хотите снизить налог, то сальдируйте результаты.

Осталось всего несколько дней, чтобы:

✅ пополнить ИИС

— и уже весной получить вычет на взнос: 13% от суммы пополнения, но не более 52 000 рублей (если платите налог по ставке 13%)

📌Пополнить счёт можно через мобильное приложение или личный кабинет

✅ оформить новый ИИС

— по новым условиям можно одновременно иметь до 3-х счетов ИИС, в том числе у разных брокеров.

📌Подать заявку на оформление: Личный кабинет — брокерское обслуживание — оформить договор — выбрать «Договор БО с ИИС»

✅ купить облигации без комиссии на ИИС и зафиксировать повышенную доходность на несколько лет

— 0% брокерская брокерская комиссия на покупку облигаций на первичном размещении.

📌 Поучаствовать можно через мобильное приложение КИТ Инвестиции — вкладка Витрина — Размещения