Налогообложение на рынке ценных бумаг

Никогда не был рад, когда с моих зарплат удерживают налоги. При этом, несмотря на желание оптимизировать мзду государству, я понимал, что нам, можно сказать, повезло. Налоги всего 13%, имеются вычеты. И несмотря на неэффективное расходование этих средств, часть идёт по назначению. Короче, отношение к налоговой у меня было скорее нейтральное. Не социалистическое, конечно, но пусть будет хоть какой-то гражданский долг, не особо большой.

И вот, будучи исправным налогоплательщиком, я решил раскрутить этот маховик в обратную сторону. Впервые в жизни появилась возможность получить вычет 52т.р. на взнос ИИС и 10.5т.р. в качестве зачета формального убытка на ФР РФ за 2017ый год. Последняя возможность. С 2021 года лавочку по возврату НДФЛ с рыночных доходов прикрывают.

Декларация подана в апреле, камералка завершена в июле. В ЛК статус подтвержденной выплаты. Проходит месяц. Выплаты нет. 88002222222 говорит: «Ждите.» И так раза два. Сроки возврата прошли. Заявление написано в мае с дублем в августе. В ЛК значится статус подтвержденной выплаты и выделено «Нарушен срок возврата».

( Читать дальше )

Скоро $$$ будет легче :)

В сети появилась информация (публикация газеты «Известия»; ссылка ниже) о том, что выдвинута инициатива по наделению брокеров и депозитариев в России функциями налогового агента частных инвесторов по дивидендам иностранных акций.

Соответствующие поправки в Налоговый кодекс подготовили специалисты Московской биржи. Более того, был получен комментарий ЦБ о том, что регулятор в целом поддерживает предложения по упрощению фискального администрирования операций с ценными бумагами для физлиц. И уж тем более, это также поддерживают сами брокеры.

На сегодняшний день, по умолчанию российские инвесторы должны уплачивать по дивидендам на акции американских компаний 30% в бюджет США и 13% в российский. После подписания формы W-8BEN, которая служит подтверждением отсутствия налогового резидентства США и позволяет втрое снизить ставку налога, налог снижается до 10% и 3% соответственно. Данную форму нужно переподписывать один раз в три года.

( Читать дальше )

Росстат решил усовершенствовать методы оценки финансового положения россиян:
— включить соцпомощь (многодетные и пожилые станут обеспеченнее),
— учитывать активы разного рода.


Россияне в среднем становятся богаче, если включить доходы по вкладам (с этого года облагаются НДФЛ),
по купонам облигаций (теперь купоны гос. облигаций же облагаются НДФЛ).

Старый как мир способ:
чтобы население процветало, можно изменить методику расчёта.

Пишите Ваше мнение в комментариях.

С уважением,
Олег.

В своем предыдущем видео я рассказал, как брокер выступает налоговым агентом и какие налоги он перечисляет за вас.

Сегодня я хочу рассказать, как можно законным путем уменьшить ту саму налогооблагаемую базу.

Больше налогов — меньше чистая прибыль



( Читать дальше )

Налоги — тема всегда актуальная. По ней всегда много вопросов и недопониманий.
Доброго всем дня меня зовут Евгений и сегодня я расскажу, когда налог будет платить за вас брокер. 

Ставка налога.

Для налоговых резидентов РФ ставка НДФЛ — 13 % при доходе до 5 млн в год, 15 % — на сумму дохода свыше 5 млн ₽ в год, для налоговых нерезидентов — 30 %.

Налоговый резидент — это тот, кто в течение последних 12 месяцев находился на территории России суммарно не менее 183 дней.

Брокер — ваш налоговый агент. В большинстве случаев сам рассчитает, сколько нужно заплатить НДФЛ и перечислит его в налоговую:
подробнее смотрите в видео:


( Читать дальше )

Чтобы не платить налог 30% (дивиденды)
в США с прибыли от американских акций,
необходимо заполнить форму W-8BEN

Отчет в налоговую подается раз в год.
То есть вы открыли счет в 2020, а налог платим в 2021.

Американские акции и  биржа СПб.

Чтобы не платить налог 30% (дивиденды) в США с прибыли от американских акций, необходимо заполнить форму W-8BEN

Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN. Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.

Подробно про эту форму писал в этом посте. Как ее сделать и подписать.
smart-lab.ru/blog/670746.php


Приготовил для вас пример. Прислали бухгалтера. 

( Читать дальше )

Прочитал статью Сберегателя о том, что узнать, российская акция или иностранная, можно по ISIN
(если в ISIN нет RU, то иностранная).
Интересная и полезная статья.

Ещё можно узнать по валюте, в которой пришли дивы: если USD (от TCS, например), то акция — иностранная.
 
Да, правильно, неудобство — в том, что по иностранным акциям надо самому платить налог с див.

Некоторые фин. советники (клиентские менеджеры) даже намекают, что они не слышали, чтобы
кто — то реально подавал документы в налоговую и платил налог с див., полученных от иностранных акций 
(хотя у Вашего брокера есть информация по поводу всех див, которые зачислены на Ваш счёт и
брокер может дать все документы по запросу не только ВАМ). 
Фактически, если речь идёт не о миллионных дивах, то налог не платят ?

Конечно, до поры до времени — прокатывает.
Но могут у государства до этого и дойти руки.

Пишите в комментариях о Вашем опыте подачи документов в налоговую и уплаты див. с иностранных акций
(думаю, самые популярные — Polymetal, TCS, они даже входят в расчёт индекса Мосбиржи, но это — иностранные акции).

С уважением,
Олег.

тут недавно кто-то интересовался схемой снизить налоги от торговли на мамбе из офшора

вас услышали, уважаемый)
www.rbc.ru/economics/01/10/2021/61568ec79a79474bb3e29ab8?from=from_main_5

Минфин допустил снижение налога для иностранцев на прибыль от акций вдвоеМинфину предложили снизить для иностранцев ставку НДФЛ с продажи ценных бумаг в апреле. Теперь в ведомстве сообщили, что налог может быть снижен с 30% до 13%. Предложение сделать ставку нулевой выглядит опасным, считают в Минфине

Интересует, есть ли какой-то вариант не платить 30% для иностранцев, торгующих на MOEX. Почитал пор варианты с оффшорами, что-то там не понятно, да и актуально, наверное, для относительно больших денег, а не обычных средних трейдеров. 
Раньше думал, что можно как-то у себя платить ндфл по ставке, которая в своей стране. Или нет таких вариантов?