Налогообложение на рынке ценных бумаг

Столкнулся с очень странной ситуацией с налогообложением. Ничего подобного в интернете не нашёл. Потому решил спросить здесь.
Наторговал в 2020 году в Тинькове в плюс на СПБ бирже. Сумма налога к уплате получилась 35975руб. В январе 2021 часть суммы (6974руб) со счёта удержал брокер.  Кусок справки 2-НДФЛ(признак 1):

Подал 3-ндфл, загрузил справки об убытках за прошлые периоды. Тинькофф со своей стороны подал справку 2-ндфл где был указан суммарный доход, уплаченные 6974 руб. и остаток 29001 руб. Декларацию одобрили, проверили, оплатил до 15 июля исчисленную по декларации сумму.
Ближе к концу года пришло требование уплате  налога 29001 руб. А в личном кабинете появилась ещё одна справка 2-НДФЛ от Тинькова, с признаком 2, в которой была указана сумма неуплаченного налога 29001руб. Вот она:

( Читать дальше )

Всем доброго вторника и приятных майских выходных! Сегодня хотим поделиться ответом на вопрос подписчика, он будет полезен многим.  

В 2021 году я пополнял ИИС на 100 тыс. рублей. В этом же году получил дивиденды от американской компании. Форма W-8BEN подписана. Могу ли я уменьшить сумму налога с дивидендов за счет вычета по ИИС тип А? 

Сумму налога, подлежащую уплате с иностранных дивидендов, можно уменьшить за счет инвестиционного вычета по ИИС. При этом надо помнить, что сам вычет предоставляется при условии, что вы пополняли ИИС и получали официальный доход, с которого платили НДФЛ в бюджет. Если вы работаете, то к декларации нужно приложить справку с работы по форме 2-НДФЛ. 

В налоговую декларацию 3-НДФЛ необходимо включить:

• Сумму полученных дивидендов в пересчете на российские рубли на день их зачисления и сумму НДФЛ. При этом нужно указать сумму налога, которую удержал с вас американский эмитент и сумму НДФЛ, подлежащую доплате в России.
• Сумму инвестиционного вычета и сумму налогового возврата.

( Читать дальше )

Странно, что никто не отслеживает подобные вредительские предложения и не дает им правовую оценку. Речь ведь о многомиллиардных налоговых потерях для бюджета.
План диверсии он излагает с 15:36 минуты.
Может кто-то может просчитать последствия этой идеи для бюджета и для инвесторов?

Получил 2НДФЛ за прошлый год. Год был не плохой. Зафиксировано полтора ляма чистой прибыли:

Интересно, сколько придется вернуть рынку в этом году?

Всем успехов в торгах
в новой реальности.

Всем доброго четверга! Сегодня хотим обсудить актуальную тему, связанную с санкциями США и Запада в отношении отдельных брокеров. Инвестору невозможно торговать зарубежными бумагами, которые числятся на его ИИС или брокерском счете. Бумаги заморожены, непонятно, до какого времени.

Что делать, если вы хотите вывести эти бумаги из-под санкций и перевести не санкционному брокеру? При этом активы числятся на вашем ИИС, который еще не отработал три года.

Мы знаем, что если закрыть ИИС раньше трехлетнего срока, то сгорает налоговый вычет. А если вы уже получали вычет типа А, то его придется вернуть. При этом вам доначислят налог, который был занижен в результате применения вычетов, и выпишут штрафные санкции за недоплату этого налога.

Тогда можно перевести все бумаги целиком с сохранением срока действия ИИС на обслуживание другому брокеру. На что нужно обратить внимание?

( Читать дальше )

Всем доброго дня. Ситуация следующая:18.01.19 был открыт ИИС в Сбербанке прошло 36 месяцев и я закрыл ИИС в Сбербанке (21.01.22), получив соответствующее уведомление от Сбербанк Брокер о том, что ИИС закрыт.

В этот же день, т.е. 21.01.22 я открыл ИИС в ВТБ.


( Читать дальше )

Всем доброго дня! Сегодня мы поделимся советом, как выгодно использовать льготу на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ), чтобы максимально оптимизировать налоги.

Эта льгота предоставляется частным инвесторам, если бумаги хранились у них не менее трех лет. По истечении этого срока инвестор вправе продать такие бумаги без уплаты НДФЛ, если прибыль от их продажи не превысила 3 млн рублей за год. Следовательно, за три года владения, а затем реализации бумаг вы получите инвестиционный вычет на 9 млн рублей (3 млн * 3 года).

Условия, на которых можно использовать ЛДВ:

• инвестор — налоговый резидент РФ;
• бумаги обращаются на организованном рынке ЦБ;
• бумаги проданы не с ИИС.

Предположим, на вашем брокерском счете числятся акции, купленные в 2019 году. А в 2022 году вы решаете их продать. Рекомендуем до сделки просчитать финансовый результат. Если прибыль от продажи с учетом покупной стоимости и ЛДВ получилась большая, то ЦБ можно продать в разные годы.

( Читать дальше )

Всем привет! Ситуация:
В 2017г. открыл ИИС у брокера ПСБ. 6 лет инвестировал в ценные бумаги РФ, вносил каждый год по 400т.р., исправно получал вычет по типу А (52т.р. возврат на счёт). От спекуляций на рынке был далек, инвестировал в долгую. Однако, периодически пересматривал портфель, продавал утратившие перспективу бумаги и покупал перспективные (с моей точки зрения). В целом много времени на ведение ИИС не тратил, почитывал время от времени  смартлаб и канальчики в телеграм. В этом году решил закрыть ИИС в ПСБ и открыть новый у др. брокера. Начал переписку с брокером по вариантам. Брокер предложил три варианта: 1) полная продажа активов 2) перевод активов на брокерский счёт 3) перевод на новый ИИС др. брокеру. Решил пойти по варианту 2), не фиксировать убыток (почти 40%) по портфелю, а сохранить бумаги в надежде на «светлое будущее». По части налогов знал, что за 6 лет в результате операций по ребалансировке портфеля у меня образовался финансовый доход за прошлые периоды, однако считал его несущественным и думал, что так как при закрытии ИИС продажи активов нет, реального финансового дохода то-же, значит и обязанность уплаты НДФЛ откладывается. Я сильно ошибался.

( Читать дальше )

Знаете ли вы, что можно перевести иностранные активы с ИИС к другому брокеру, не потеряв налоговую льготу?

💸 Вчера Центробанк РФ рассказал, как это сделать.

❓Что для этого нужно?
🧐Придется открыть ИИС у другого брокера и перевести туда все учтенные активы, не только иностранные. По закону ИИС может быть только один, поэтому договор со старым брокером нужно расторгнуть в течение месяца.

😜У клиента есть право подать брокеру поручение на перевод активов с ИИС в любой момент, а брокер должен его исполнить.

❗️Что еще важно знать?
Это должно быть именно поручение на перевод ВСЕХ активов, учтенных на ИИС, от брокера к брокеру. Если вы закроете ИИС, выведете из него активы и затем откроете ИИС у другого брокера, или выведете только часть активов, право на льготу будет утрачено.

👉Ранее Market Power рассказывал об опасности продажи активов сразу после вынужденного перевода брокерского счета.

( Читать дальше )

Люди торгуют на рынке США и используют доллары.
Но, государство их просит сдавая декларацию пересчитывать каждую сделку, каждый день в рублях.

Вот простая ситуация. Вы покупаете акции в долларах, у вас не было и нет рублей. И продаете их в долларах с прибылью в долларах.
Но, покупали Вы их курс был очень высокий, а продаете курс низкий.
От сделки у Вас получилось +100К прибыли в долларах.
В этот же момент у Вас стоит убыток в рублях 5М.

Лишь только потому, что курс сильно изменяется.

Вы ставите в декларацию минус 5М.

Берете прибыль в долларах и покупаете себе квартиру.

Вас налоговая спрашивает, откуда деньги?
Вы отвечаете — заработал на акциях.

А в декларации у Вас огромный многомиллионный минус.

И Вы еще хотите, чтобы вам платили налоги?

Страна чудес.