VN, обращение писать только после успешного завершения камеральной проверки. Шаблона нет, но с такими кейсами мы работаем либо в рамках персональной консультации либо в рамках услуги вычет под ключ

VN, добрый день! Да, уплаченный налог по вкладам нельзя отразить в декларации. В этом случае необходимо после завершения камеральной проверки и подтверждения вычета писать обращение в ФНС. Они должны актуализировать расчеты с бюджетом. Возможно потребуется не одно обращение. Возврат не будет быстрым — до 30 дней рассмотривают 1 обращение и до 30 дней дается на возврат налога

Александр, тут каждый решает сам. Не заплатить налог с прибыли за 2024 год после трансформации ИИС — может быть для кого-то достаточным доводом. Напомню, что купонные выплаты на ИИС-3 тоже освобождаются от налога в пределах лимита в 30 млн.

Andrey-D, это цитата из Приказа ФНС, поэтому мы считаем, что одна из этих дат и будет датой уведомления. По этому заявлению не проводят камеральную проверку) 

Александр, если вы трансформировали ИИС, игнорировать безобразие с заявлением опасно. Ждать формы заявления в личном кабинете тоже не рекомендуем, в конце года, как и в начале он работает не стабильно

pyzhyk, лучше отправить почтой РФ или отнести им лично

Andrey-D, 

Датой представления Заявления будет считаться один из вариантов:— дата его фактической подачи при личном посещении ФНС;— дата его отправки по почте РФ с описью вложения;— дата его отправки в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи.

alexei459, да👌

*FXRB*, нет через личный кабинет налогоплательщика не получится даже с УКЭП, это делается через специальный интерфейс. Проще отправить почтой России)

Сергей Кузнецов, обязательно. Неважно какие вычеты вы планируете или планировали получать по ИИС, открытому до 31.12.2023 г. Если решили трансформировать в 2024 году, обязательно подайте заявление в ФНС

EGOR BREL, материальную выгоду рассчитает российский брокер. Она будет зависит от рыночных котировок на дату получения ценных бумаг

bobef, если счета разные, можно сальдировать самостоятельно по декларации. Про правила переноса убытка прошлых лет можно прочитать подробно здесь

Алекс Смирнов, все, что будет продано с прибылью после 1 января года, в котором трансформирован ИИС, пойдет в вычет по прибыли с лимитом в 30 млн рублей. 

Русский инвестор, налоговые базы считаются отдельно до 1 января года в котором трансформируете и после, новый вычет к финрезу до 1 января не применить

Метод №5, 

Эдуард Ганиев, очень удивимся, если примут в этом году)

Iskanderravilov, нет, пишем же, что купоны по ОФЗ относят к доходу от операций с ценными бумагами

Ветерок, если речь про брокерский счет и операции внутри одного счета, то брокер сальдирует по итогам года купоны и агции/облигации. Главное, чтобы купоны были по обращающимся ценным бумагам)

Ветерок, на ИИС налог с купонов расчитывают при закрытии счета. Если у вас ИИС-3, то налога не будет в пределах лимита 30 млн рублей. Если ИИС тип А, то налог будет. На ИИС тип Б купоны освобождены от уплаты налога без лимита по общей сумме

Ирина Михайлова, так переходный период по ней до конца 2025 года. Главное ИНН указать