Иис

Поправка, которой предлагалось разрешить с ИИС перевод купонных и дивидендных выплат на банковские счета, комитетом Госдумы по финансовому рынку была отклонена и в документе остался прямой запрет этих выплат с 2024 года. Согласно действующему законодательству, в отношении ИИС-1 и ИИС-2 не действует прямое ограничение на перечисление дивидендных выплат по акциям и купонных выплат по облигациям. Ряд брокеров позволяют переводить выплаты по купонам облигаций и дивидендам на акции с ИИС на внешний счет.Подробнее на РБК:quote.rbc.ru/news/article/656f16d69a794778c52a6c81?from=copy

ЦБ совместно с правительством следует проработать вопрос изменения законодательства для появления у инвесторов новых налоговых стимулов, такую рекомендацию дал Совет Федерации. В частности, он предлагает обнулить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) на полученные дивиденды по акциям российских компаний, приобретенным за счет средств на индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС),

Кроме того Совфед рекомендовал несколько мер, стимулирующих развитие рынка первичных публичных размещений (IPO):

• На пять лет освободить инвесторов, купивших акции в рамках IPO, вторичных размещений (SPO) или же в течение месяца после этого, от НДФЛ на полученные по этим бумагам дивиденды;
• Ввести для эмитентов налоговый вычет в двойном размере от суммы фактических расходов компании на организацию IPO и поддержку листинга;
• Освободить от налогообложения акционеров при продаже своего пакета акций в ходе IPO.

С 1 января в России появится индивидуальный инвестиционный счёт нового типа, или ИИС-3, минимальный срок владения которым будет постепенно увеличиваться и к 2031 г. составит 10 лет.

До конца декабря ещё есть возможность открыть ИИС-1 или ИИС-2 с минимальным сроком 3 года. 

ИИС – это инвестиционный счёт с возможностью получения налоговых вычетов.

ИИС-1. Можно вернуть 13% внесённых за год средств, но не более 52 тыс. руб. в год, или 15%, но не более 60 тыс. руб. Зависит от ставки НДФЛ инвестора. 

ИИС-2. Можно не платить налог на доход от продажи ценных бумаг, производных финансовых инструментов и с полученных купонов по облигациям. 

Максимальная сумма пополнения в год – 1 млн руб. 

Можно иметь только 1 ИИС.

Закрыть любой тип счёта, чтобы не потерять право на вычеты, можно не раньше, чем через 3 года с даты открытия.

С 2024 года для открытия будет доступен только ИИС-3.

Сочетание двух типов вычетов: можно вернуть до 52 (60) тыс. руб. в год из внесённых средств + не платить налог на доход от торговли ценными бумагами (сумма дохода ограничена 30 млн руб.).

📊 Статистика 📈 доходности за 3 года с 22.12.2020 по 25.12.2023 моего ИИС открытого у Финам (не инвестиционная рекомендация), с демонстрацией периодов — когда и к какой стратегии автоследования comon (сервиса копирования сделок от Финам) был подключен мой ИИС. Пока не определился буду ли закрывать ИИС или с 2024 года переведу его в новый 3-й тип.

Последняя стратегия от которой ещё не отключался — «Всегда в тренде», за всё время подключения к ней с 10.01.2022 по 25.12.2023 пока она принесла мне +213%. Сам же счёт автора стратегии за этот период заработал +262%. Доходность на моём счёте меньше из-за:

1) комиссий, которые берёт автор стратегии за копирование и сервис копирования (суммарно 6%/год) и
2) из-за проскальзываний связанных со слабой ликвидностью рынка.
Максимальная просадка у данной стратегии за всё её время в моменте доходила до -23% из возможных заявленных до -35%.
Общая же доходность на моём ИИС с момента его создания (с 22.12.2020) на данный момент (при помощи личной торговли и других стратегий автоследования) составляет более +342%.

Дивиденды Лукойл поступили на счёт.

447 рублей на бумагу.
Ранее, летом, поступало ещё 438 рублей на бумагу. Всего 885₽ поступило в текущем году.

Стараюсь не иметь каких-то привязанностей к компаниям на фондовом рынке, но пока на протяжении всего времени инвестирования, на Лукойл я смотрю с уважением и симпатией. Огромная мощнейшая, и при этом частная, компания России.

Моя средняя на текущий момент 5126₽ (и 4006₽ на СВО счёте).

Дивиденды Лукойла уже с лихвой окупают мои годовые затраты на топливо для автомобиля. Пожалуй, надо стремиться, чтобы закрыть ещё и ТО, страховку, а потом и моральное устаревание авто 😅

Станислав Райт 26.12.2023



Если вам интересна тема инвестиций и финансовой независимости, то вы можете подписаться на мой канал в Телеграмм. Там намного больше публикаций на данную тему, и можно прочитать практически обо всех семи годах инвестирования. К сожалению, на смартлабе я начал выкладывать информацию только недавно.

     Первое что инвесторам нужно запомнить, это что нужно платить налоги. А не платить налоги — не нужно. В общем, это логично.
Над чем не нужно задумываться, так это над оплатой налогов за полученные дивиденды и купоны, так как сумма списывается при их поступлении. Так же налоги будут автоматически списываться, если вы захотите закрыть счёт или выводите деньги с брокерского счёта.

     Налог на все операции на брокерском счёте будет удержан с него в течение января следующего года. В данном случае 2024. Правда это лишь в том случае, если у вас эти деньги на брокерском счёте есть, иначе вам придётся уже самостоятельно платить эти налоги в ФНС. Потому как ваш брокер не будет изымать величину налога с вашего счёта, уводя его в минус.

     Для резидентов сумма налога равна 13% при налоговой базе 5 млн рублей и 15% на превышающую сумму.

     Уменьшить налог можно за счёт закрытия убыточной позиции, что, как вы понимаете, снижает налоговую базу. Поэтому нужно учитывать режим торгов, где у акций это Т+1. Поэтому для данного режима последний день — 28 декабря. Так же вы можете переносить убыток на следующие года, но сделать это сможете лишь через личную подачу декларации.

🩷 Что трейдеру успеть сделать до Нового года?

📌 Если вы пользуетесь льготой по ИИС типа А, то необходимо проверить перевод 400 000 рублей на счет ИИС в течение 2023 года.
📌 Если до сих пор не открыли счет ИИС, откройте, потом решите, какой льготой воспользоваться.
📌 Заказать справку о начисленном налоге, проверить сумму.
Если вы не хотите самостоятельно уплачивать налог, то оставьте свободные денежные средства на брокерском счете, брокер до 31.01.24 удержит и перечислит в бюджет сумму налога.
Если вы не хотите, чтобы брокер удержал налог, то необходимо перевести денежные средства либо в ценные бумаги, либо в валюту. В этом случае брокер подает сведения о начисленном и неудержанном налоге. ИФНС по совокупности всех доходов и удержанных/неудержанных налогов делает расчет, присылает налоговое уведомление и до 01.12.24 вы должны будете оплатить налог самостоятельно.
В случае, если у вас есть обязанность подать декларацию самостоятельно (получали дивиденды иностранных компаний, продавали валюту, продавали недвижимость и т. д.) то до 30 апреля вы подаете декларацию, где указываете все свои доходы и удержанные налоги и до 15 июля уплачиваете общий налог по итогам декларации.

Всем привет.

Больше полутора лет продолжаю двигаться к цели в 12 млн руб в активах. Для чего выбрал именно эту сумму писал в предыдущей статье, если интересно можете почитать. Но скорее всего, из-за высокой инфляции и снижения покупательской способности денег, в будущем эти цели придется пересмотреть в большую сторону. 

Мои хотелки более чем скромные, но 50 тыс руб в месяц сегодня не принесут такой пользы через 5 лет, а уж тем более через 10. 

Тем не менее продолжаю двигаться к цели, пусть и небольшими шагами.

На сегодняшний день использую для этого 1 брокерский и ИИС счет (тип А) Работаю официально, потому ИИС для меня актуален. Оба счета регулярно пополняю.

Суммарно на 2 счетах на сегодняшний день 638 тыс руб.

ИИС за весь год пополнил на 300 тыс руб, хотя изначально планировалось на 400. Сто тысяч не дотянул из-за отсутствия годовой премии за 2022 год, которую раньше давали каждый год. Именно этой суммы не хватило до максимальной суммы. 

Многие задают логичный вопрос: Почему не выведешь с брокерского 100 тыс и не закинешь на ИИС для максимального возврата?