🩷 Что трейдеру успеть сделать до Нового года?

🩷 Что трейдеру успеть сделать до Нового года?

📌 Если вы пользуетесь льготой по ИИС типа А, то необходимо проверить перевод 400 000 рублей на счет ИИС в течение 2023 года.
📌 Если до сих пор не открыли счет ИИС, откройте, потом решите, какой льготой воспользоваться.
📌 Заказать справку о начисленном налоге, проверить сумму.
Если вы не хотите самостоятельно уплачивать налог, то оставьте свободные денежные средства на брокерском счете, брокер до 31.01.24 удержит и перечислит в бюджет сумму налога.
Если вы не хотите, чтобы брокер удержал налог, то необходимо перевести денежные средства либо в ценные бумаги, либо в валюту. В этом случае брокер подает сведения о начисленном и неудержанном налоге. ИФНС по совокупности всех доходов и удержанных/неудержанных налогов делает расчет, присылает налоговое уведомление и до 01.12.24 вы должны будете оплатить налог самостоятельно.
В случае, если у вас есть обязанность подать декларацию самостоятельно (получали дивиденды иностранных компаний, продавали валюту, продавали недвижимость и т. д.) то до 30 апреля вы подаете декларацию, где указываете все свои доходы и удержанные налоги и до 15 июля уплачиваете общий налог по итогам декларации.
📌 Если вы переводили ценные бумаги от другого брокера и в течение 2023 года продавали их. Необходимо предоставить брокеру документы, подтверждающие расходы на их приобретение. Проверьте все ли документы есть у брокера.
📌 Если вы меняли налоговое резидентство, предоставить подтверждающие документы, чтобы брокер смог правильно применить налоговую ставку. Позвоните менеджеру и уточните, особенно если вы переходите с 30% на 13%/15%.
📌 Проверить есть ли ценные бумаги, по которым накопились убытки. Может есть смысл продать, зафиксировать убыток, чтобы уменьшить налоговую базу за 2023 г.? Напоминаю, по цб это можно сделать до 28.12 (Т+1), не позднее.

Если у вас за прошлые годы были убытки, а в 2023 году вы получили прибыль, или у одного брокера убыток, у другого прибыль напишу подробно как быть, но это уже в 2024 г.

 Мой телеграм-канал: t.me/TradersFiesta