Эмитент УК Голдман Групп ушел в дефолт, утащив за собой и три дочерних компании (ИС Петролеум, ТД Мясничий и Объединение Агроэлита), имеющих непогашенный публичный долг. Всего на 4 эмитентов из этой группы компаний приходится 1 302 млн. руб. непогашенного облигационного долга, не считая купонных выплат. Скорее всего, этот дефолт станет крупнейшим в сегменте высоко доходных облигаций (ВДО) в 2023 году.В этом материале мы хотели бы разобрать историю существования эмитента на долговом рынке и его путь к этому дефолту. Также полезно провести работу надо ошибками и проанализировать, какие сигналы подавал эмитент рынку, можно ли было частному инвестору спрогнозировать этот дефолт и своевременно выйти из облигаций эмитента без значимых потерь для своего портфеля.

История вопроса

Группа Голдман является одним из пионеров рынка ВДО в его современном понимании. Эмитент присутствует на долговом рынке с 2017 года, когда ТД Мясничий разместил первые выпуски коммерческих облигаций. С 2018 года началось систематическое размещение разными компаниями группы биржевых облигаций. С тех пор на рынок было выпущено 8 биржевых выпусков и 3 коммерческих (всего 11). К моменту дефолта 7 выпусков уже было погашено. В обращении осталось всего 4 — по одному на каждого из публичных эмитентов группы.

( Читать дальше )

🟡 Как снизить налоги законно?

Под конец декабря есть возможность снизить свои налоги. А как это сделать — расскажет сегодня GIF.

❇️ Налог — главное обязательство инвестора.

Если инвестор не хочет проблем с налоговой, то своевременно оплачивать налог просто необходимо. Однако, чем меньше будет поборов, тем выше наш финансовый результат.

📄 Что такое налоговая база?

Налоговая база — финансовый результат, рассчитываемый по формуле: Доходы минус расходы. К налоговой базе применяется ставка налогообложения. Таким образом формируется общая сумма налога.

‼️Налог = налоговая база умноженная на ставку налогообложения.

Налог по ценным бумагам удерживается, если есть прибыль от покупки и последующей их продажи. А также брокер удержит налог на полученные купоны или дивиденды.

Отметим, что величина расходов (комиссия на покупку/продажу, учет, погашение) влияет на налогооблагаемую базу.

⬇️Как снизить налоговую базу?

Самый простой вариант заключается в фиксации убыточных позиций. Продали с минусом и сразу откупили обратно. Налоговая база снизилась. Следовательно уменьшился и сам налог.

( Читать дальше )

🩷 Что трейдеру успеть сделать до Нового года?

📌 Если вы пользуетесь льготой по ИИС типа А, то необходимо проверить перевод 400 000 рублей на счет ИИС в течение 2023 года.
📌 Если до сих пор не открыли счет ИИС, откройте, потом решите, какой льготой воспользоваться.
📌 Заказать справку о начисленном налоге, проверить сумму.
Если вы не хотите самостоятельно уплачивать налог, то оставьте свободные денежные средства на брокерском счете, брокер до 31.01.24 удержит и перечислит в бюджет сумму налога.
Если вы не хотите, чтобы брокер удержал налог, то необходимо перевести денежные средства либо в ценные бумаги, либо в валюту. В этом случае брокер подает сведения о начисленном и неудержанном налоге. ИФНС по совокупности всех доходов и удержанных/неудержанных налогов делает расчет, присылает налоговое уведомление и до 01.12.24 вы должны будете оплатить налог самостоятельно.
В случае, если у вас есть обязанность подать декларацию самостоятельно (получали дивиденды иностранных компаний, продавали валюту, продавали недвижимость и т. д.) то до 30 апреля вы подаете декларацию, где указываете все свои доходы и удержанные налоги и до 15 июля уплачиваете общий налог по итогам декларации.

( Читать дальше )

Что это значит? Если коротко: налог — выше, штрафов больше. 

 

По данным «Ведомостей», ранее ФНС не просила предоставить эти данные у потенциальных владельцев ВНЖ или паспорта другой страны. Но теперь все будет иначе. 

 

А мораль сей басни очень проста. 

 

🟠Помните, что в доходах бюджета запланирована довольно любопытная статья — штрафы и т.д. И помните еще более любопытную штуку — их общий размер? 500 млрд рублей?

 

Так вот… Весь следующий год нам с вами надо будет об этом думать. 

 

Мы так понимаем, налоговая объединяет усилия с пограничниками и теперь четко будет следить, кто там резидент, а кто — нет.  

 

🟠Если вы прожили в РФ меньше 183 дней за год, вы не резидент. А значит — платите подоходный налог 30%, а не 13%. Разница существенна.

 

❓Вопрос лишь в одном. Как будут выяснять, имеете ли вы зарубежный счет, второй паспорт/иностранный ВНЖ?  Ведь многие страны как раз прекратили обмен налоговой информацией с РФ. То же уравнение со многими неизвестными.  

( Читать дальше )

1. Центробанк повысил курс доллара на 22 декабря до 91,71 рубля.

2. Курс в районе 90 руб за доллар приемлем как для экспортеров, так и для внутреннего рынка — первый зампред правительства РФ Белоусов.

3. Oбъем активов иностранных клиентов на брокерских счетах российских инвесткомпаний и банков за третий квартал увеличился почти на +20%, до 1,3₽ трлн.

4. Правительство РФ не собирается повышать налоговую нагрузку на бизнес.

5. Правительство поддержало депутатский законопроект, который запрещает иностранным аналитическим компаниям исследования российских товарных рынков.

6. Экспорт нефти из России вырос на +7% по сравнению с 2021 г.

7. Россия увеличила выпуск стали на +12,5% в годовом выражении, до 6,4 млн тонн.

8. Доля импорта в РФ из недружественных стран в 2023 году снизилась до -29% — Белоусов.

9. Объем экспортных поставок  в 2023 г. составил $360 млрд — Белоусов.

10. Чистая прибыль банков в РФ в ноябре составила 268₽ млрд, с начала года сектор заработал 3,2₽ трлн — ЦБ.

( Читать дальше )

Полиметалл предлагает инвесторам обменять акции, заблокированные из-за санкций против Национального Расчетного Депозитария («НРД») для восстановления своих прав.

Собрание акционеров Компании одобрило программу обмена. Полностью завершить процедуру обмена планируется 31 октября 2024 года.

Владельцам акций предлагается список признанных брокеров, членов AIX, через которых можно будет осуществить обмен. В списке есть и российские брокеры. 

В ответ на заблокированные акции Полиметалл выпустит новые акции на бирже МФЦА (AIX) в Казахстане. Это даст инвесторам возможность получать дивиденды в долларах США, участвовать в голосованиях и продавать бумаги.

Участие в обмене будет добровольным.

Налоговые последствия для акционеров после обмена при участии зарубежного брокера

НДФЛКА напоминает, что при открытии брокерского счета за рубежом важно уведомить свою налоговую инспекцию, а также ежегодно подавать  отчет о движении денежных средств (ОДДС) и декларацию 3-НДФЛ (если поступали деньги на счет от реализации активов или в виде дивидендов и купонов).

( Читать дальше )

Привет!

Наступает Новый год, а значит пора бы уже призадуматься о своих расходах, совершенных в 2023 году (или успеть какие-то еще совершить) и о возможности получить по ним налоговый вычет.

Так сложилось у нас в семье, что вопросами, связанными с уплатой налогов, занимаюсь я. В этом году мне довелось заполнить сразу три декларации, в каждой из которых были свои интересные особенности. Я заполнял их в феврале, потому что по одной из нах нужно было еще уплатить налог на доходы физических лиц (в этом случае декларация должна быть направлена в ФНС России не позднее 30 апреля, а налог уплачен не позднее 15 июля), но если Вам просто нужно оформить вычеты, Вы можете подавать в любой день года.

Я не силен в оглавлениях, поэтому укажу тут темы, которые будем рассматривать (ищи их сам, мой дорогой читатель😁 ну или по-братски подскажи как допилить):

1. Порядок заполнения декларации
2. Что делать, если не хватило налога для полного получения вычета
3. Что делать, если за год было больше 1 ИИС

( Читать дальше )

Помните, как энергично в кресло премьера сел Михаил Мишустин, бывший глава Налоговой службы? Тут же стремительно посыпались инициативы по повышению налогов. Одна из них — налог на вклады размером свыше 1 млн рублей. 

Правда, потом его отменили как одну из мер поддержки после начала спецоперации. Но в этом году снова вернули. В 2024 году придется заплатить этот налог на вклады закрытые в 2023 году.

Итак, с кого и в каком размере потребуют доплатить в пользу государства. 

1. Налог начисляется на проценты по вкладам и накопительным счетам, полученным в предыдущем году. Вклады и счета во всех банках суммируются для одного человека. 
2. Налоговая сама все посчитает и пришлет уведомление заказным письмом или через личный кабинет налогоплательщика до 1 ноября — вместе с уведомлением о налоге на жилье, землю или автомобиль. Налог надо заплатить до 1 декабря.

К примеру, за вклад сроком на 1 год, закрытый в январе 2023 года, уплатить налог придется в ноябре 2024-го, спустя почти два года. 

( Читать дальше )

Когда приходит время платить налоги, мы воспринимает это событие не очень радостно. Но с другой стороны, раз есть налог, значит есть и прибыль, и это уже позитивно. Сегодня я решил ответить на самые часто задаваемые вопросы по налогам, которые нужно знать каждому инвестору.

✔️ Надеюсь, что вы уже заплатили налоги на имущество (налог на недвижимость, земельный налог, транспортный налог и прочие). Срок уплаты завершился 1 декабря и с этого периода по всем задолженностям будут начислять пени, так что проверьте свой личный кабинет налоговой, на всякий случай.

❓ Как уплатить налог с доходов на бирже?
Обычно отечественные брокеры самостоятельно удерживают налог по российским активам, потому что являются налоговыми агентами. Ваша же задача — проследить, чтобы была необходимая для удержания сумма на брокерском счете в рублях на конец года. Если средств будет недостаточно для списания, то брокер передаст вашу декларацию в налоговую инспекцию и дальше уже вам самостоятельно придется отслеживать, когда налоговая пришлет уведомление о необходимости оплаты.

( Читать дальше )

в 2021 для  ознакомительных целей  купил  пай на 100 руб на сайте компании ООО УК «Альфа-Капитал». В некоторых  названиях пая присутствовал  слово ИИС. Но я специально выбирал такой пай, где в названии не было слово «ИИС». Потому что  у меня был уже открыт первый счет ИИС в другом банке.  После оплаты пая на 100 рублей,  мне пришло уведомление о том, что заключен договор ИИС.  

В связи с тем, что в течение срока действия первого договора ИИС 2019г  у меня  существовали одновременно два счета ИИС, по причине открытия счета ИИС компанией  ООО УК «Альфа-Капитал», налоговая требует вернуть в бюджет вычеты за 2021г. А так же за 2022г.

Отправил претензию и заявление в ООО УК «Альфа-Капитал» чтобы возместили ущерб. Но эта мерзкая организация прислала мне отказ, как будто я сам виноват, что не смотрел внимательно что покупаю. Но при покупке пая в смс не было уведомления о том что мне будет открыт счет ИИС, так же на сайте отсутствовало слово ИИС.

( Читать дальше )