Ни о чем.

Наличие у Васи квартиры в собственности ничего не говорит о его балансе. Помимо квартиры у Васи могут быть долги. А также у Васи может быть большая зарплата. К тому же Васе могут быть должны денег Петя и Коля.

Состояние компании оценивается так:
1. Смотрим, какое у Васи имущество. Это активы.
2. Смотрим, сколько денег у Васи в кошельке. Это капитал.
3. Смотрим, сколько денег Вася должен уважаемым людям. Это обязательства (кредиторская задолженность).
4. Смотрим, сколько денег должны Васе. Это дебиторская задолженность.

1+2+3+4 называется баланс.

5.  Смотрим сколько Вася планирует потратить в ближайшие месяцы. Это расходы.
6. Смотрим, сколько Васе должны перечислить денег в ближайшее время за работу. Это выручка (доходы).
7. Смотрим, сколько будет оставаться денег от зарплаты, после покупки всех продуктов. Это прибыль.
8. Смотрим, сколько денег удержит с зп Васи работодатель. Это налоги.

5, 6, 7 и 8 называются cash flow


А теперь самое интересное.

Отрицательный баланс не значит. что фирма банкрот. Просто может быть в следующем месяце ожидается гигантский профит.

Положительный баланс не означает, что у фирмы нет проблем. Может оказаться так, что расходы сильно превышают доходы.

Большая кредиторка не означает, что фирма загибается под бременем долгом. Быть может это простой банковский кредит под развитие производства.

В общем. вы поняли