Одна из основополагающих вещей в облигациях — это факт того, что они размещаются и гасятся по номиналу.

От этого номинала платятся купоны, от номинала зависит размер амортизации, к номиналу цена приходит во время погашения

Ввиду такого большого количества вводных мы в состоянии определять доходность облигаций.

Давайте сначала пройдёмся по доходностям облигаций на примерах:

Купонная доходность:
Тут самое простое
Показывает какой процент вы будете получать купив облигацию по номиналу.
Например в Эталон Финанс 002P-04 RU000A10DA74 у бумаги купон 20%

Если просуммировать купоны за год и разделить на 1000 рублей, то получится также 20%.
16,44 рубля в месяц или 197,28 рублей за год. Делим на 1000 и умножаем на 100.
В итоге получается 19,728% годовых.
Тут чуть чуть не сходится из-за того, что купонный период считается как 30 дней и 12 выплат это 360 дней. В году же 365 или 366. И вот из-за этой мелочи чуть-чуть не сходится, но не переживайте, никто ваши деньги не украдёт. В какой-то из купонных периодов вы получите купон не через 30 дней, а, например, через 25 и всё выровняется.

( Читать дальше )

Сама таблица находится тут: t.me/philippovich_bonds/1410

На листе с лучшими бумагами вы найдёте 121 бумагу с рейтингом выше BBB+, дюрацией от 30 до 190 дней и YTM выше 15%, то есть ключевой ставки.

Как пользоваться таблицей:

1️⃣ — Смотрите бумаги в рейтинге, который подходит под ваш уровень риска и находите с самым высоким YTM

2️⃣ — Смотрите на дату погашения/оферты. Чем ближе дата погашения/оферты, тем лучше, но лучше смотреть от 4-6 месяцев+, на коротких сроках YTM может некорректно отображать картину. Аналогичная ситуация с офертой/погашением более года и чем дальше, тем менее привлекательна бумага.

3️⃣ — КРАЙНЕ ВАЖНО!!! Смотрите информацию по компании: что пишут, корпоративные действия, как дела с платёжеспособностью. Если появляется уверенность, что всё отлично, то можете брать бумагу и радоваться доходности.

Видеоинструкция как работать с таблицей: t.me/philippovich_bonds/1339
Или тут: youtu.be/T1jNZ9R_ysQ

Буду рад вашему лайку 🔥
Это мотивирует 😎

( Читать дальше )

Мой облигационный портфель на треть, даже больше, состоит из длинных ОФЗ, и они показывают себя очень хорошо. Потенциал ещё не исчерпан, так что и новые покупки в силе, а что вообще они сейчас дают по доходности и ТКД после очередного снижения ключа до 15%?

Я активно инвестирую в облигации, дивидендные акции и фонды недвижимости, тем самым увеличивая свой пассивный доход. Облигаций в моём портфеле уже на 3,3+ млн рублей, и к выбору выпусков я подхожу ответственно. Покупаю как на размещениях, так и на вторичном рынке.

🔥 Чтобы не пропустить новые классные подборки и обзоры свежих выпусков облигаций, скорее подписывайтесь на телеграм-канал (или в поиске введите @igotosochi и также подписывайтесь на MAX). Там мои авторские обзоры облигаций, дивидендных акций, фондов и много другого крутого контента. 

Читайте также:

• Самые привлекательные облигации прямо сейчас от Газпромбанк Инвестиций. Меганадёжные
• Лучшие для пассивного дохода. Топ-5 корпоративных облигаций среди вложений фондов

( Читать дальше )

Представьте: год сложился удачно, а вы вспоминаете, что пару лет назад портфель штормило.
Хорошая новость — прошлые убытки могут снизить налог сегодня.
Плохая — если не знать правил и не иметь документов, эта возможность просто сгорит.

Как работает перенос убытков: главные правила

• Срок давности — 10 лет
  Учитываются убытки за последние 10 лет, но зачесть их можно только в прибыльные годы, идущие после убыточных.
• Очередность имеет значение
  Убытки списываются в том порядке, в котором были получены. Сначала самые старые.
• Если убыток больше прибыли
  Остаток можно переносить на следующие годы частями, пока не закроется полностью.
• Разные инструменты — разные «корзины»
  Убытки по ценным бумагам (акции, облигации) и по производным инструментам (фьючерсы, опционы) живут отдельно.
  Для необращающихся бумаг и РЕПО правила жестче: убытки по ним можно сальдировать только внутри года, на будущее они не переносятся.
• Зарубежный счет = только декларация
  Если торгуете через иностранного брокера, убыток фиксируется исключительно через подачу 3-НДФЛ. Автоматически его никто не учтет.

( Читать дальше )

Распространенный миф: валютные вклады облагаются налогом как-то иначе, чем рублевые. Разбираем вопрос подписчика и развенчиваем заблуждения.

Короткий ответ

Налоговые правила для валютных вкладов абсолютно идентичны правилам для рублевых. Никаких особых привилегий или дополнительных сложностей у юаней, долларов или евро нет.

Как это работает на практике

1. Пересчет в рубли
   Все проценты, полученные по валютному вкладу, пересчитываются в рубли по официальному курсу ЦБ РФ на дату каждой выплаты. Не на дату открытия, не на конец года, а именно на день зачисления процентов.

2. Единая база
   Ваш доход от ВСЕХ вкладов — рублевых и валютных, в любых банках — суммируется в общий годовой процентный доход.

3. Единый лимит
   К этой общей сумме применяется стандартный необлагаемый минимум.
   В 2025 году он составляет 210 000 ₽ (1 млн ₽ × максимальную ключевую ставку ЦБ в 21%). Как именно рассчитывается лимит — мы подробно разбирали в этом посте.

4. Банк все сделает за вас

( Читать дальше )

Частая ситуация: в конце года один брокер (например, БКС) уведомляет о прибыли и удерживает налог, а отчет от другого (скажем, ВТБ) показывает убыток. Кажется несправедливым платить налог, когда общий финансовый результат по всем счетам может быть нулевым или даже отрицательным. Решение этой проблемы - сальдированием.

Что такое сальдирование и почему его не сделают за вас?

Сальдирование — это сведение в единый финансовый результат всех ваших прибылей и убытков, полученных за год на разных брокерских счетах, включая зарубежные. Это ваша личная финансовая ответственность и возможность.

 

Почему этим нужно заниматься самостоятельно:

• Брокер действует только в рамках данных своего клиента и не имеет информации о ваших операциях у конкурентов. Он рассчитывает и удерживает налог исключительно по операциям на своих площадках.
• ФНС получает разрозненные данные от всех брокеров, но не сводит ихв общий итог для каждого конкретного налогоплательщика.

Таким образом, только вы, подав единую налоговую декларацию 3-НДФЛ, можете заявить убытки с одних счетов для уменьшения налогооблагаемой прибыли с других.

( Читать дальше )

В 2026 году налогоплательщикам предстоит отчитаться за процентные доходы по вкладам и накопительным счетам, полученные в 2025 году. В правилах появились важные изменения, особенно для нерезидентов, а процесс расчета и проверки требует внимания к деталям.

График и механизм налогообложения доходов по вкладам

• февраль 2026
  в Личном кабинете налогоплательщика появятся предварительные данные о доходах от всех банков.
• осень 2026
  ФНС сформирует итоговое налоговое уведомление.
• до 1 декабря 2026
  необходимо уплатить налог.

Ключевое правило:

налог взимается не со всей суммы процентов, а только с той части, которая превышает необлагаемый минимум.

Его размер рассчитывается по формуле:
1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ в соответствующем году

В 2025 году максимальная ставка достигала 21%, следовательно, необлагаемый минимум составил 210 000 рублей.

Пример расчета:
ваш совокупный процентный доход по всем счетам составил 300 000 рублей
налоговая база будет 90 000 рублей (300 000 – 210 000)

( Читать дальше )

🎅Ну что, готовы к зимним каникулам?

Новогодние выходные продлятся 12 дней подряд — с 31 декабря по 11 января. Это, кстати, больше на 1 день, чем в прошлом году.

📅 Но даже во время праздников инвесторы смогут продолжать лудоманить!

📆Специально для вас подготовил красочный КАЛЕНДАРЬ ИНВЕСТОРА для торгов на Мосбирже в новогодние праздники — 2026. Пользуйтесь, сохраняйте себе и пересылайте друзьям! И поставьте плиз свой царский лайк, а то я пол-воскресенья на это убил. А мог бы уже забить на всё и разминать печень перед Новым годом!😎

График торгов на Мосбирже с 31 декабря 2025 по 11 января 2026 (алко-календарь от Сида)

✅Мосбиржа будет работать:

● 5 января (понедельник);
● 6 января (вторник);
● 8 января (четверг);
● 9 января (пятница).

👉В эти дни на срочном и фондовом рынке Мосбиржи торги будут проходить в обычном режиме. На валютном рынке и рынке драгметаллов НЕ будут проходить торги инструментами с расчетами в день заключения сделки.

❌Не будет работать:

● 31 декабря (среда);
● 1 января (четверг);

( Читать дальше )

Неиспользованный убыток от операций с биржевыми ценными бумагами и биржевыми ПФИ, оставшийся после сальдирования в предыдущем календарном году, можно перенести на текущий период и зачесть для снижения налоговой базы, заявив налоговый вычет. Для того чтобы перенести убытки прошлых лет по налогам надо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, отразив убыток за соответствующий год. К декларации будет необходимо приложить справку 2-НДФЛ от вашего брокера и справку об убытках, где будет указан размер убытков, которые вы получили за этот период. Тогда при подаче отчетности за будущие годы этот убыток будет сальдироваться с доходами за следующие годы в пределах десяти лет с года получения убытка. Для этого на этапе «Выбор вычетов» нужно будет выбрать пункт «Налоговые вычеты при переносе убытков». А затем указать сумму полученного убытка в предыдущих налоговых периодах. После получения декларации ФНС пересчитает актуальную сумму налога с учетом убытков прошлых лет.

( Читать дальше )

% на минимальный остаток:

💳 18% БСПБ до 1.5 млн на 2 мес при тратах от 20к/мес (однократное открытие). Базовая ставка 14%, с тратами 20к — 16%

💳 17% «Локо-Счёт» до 5 млн на 2 месяца, базовая 14.5%
новичкам: 90 дней без вкладов и НС

💳 17% Ozon Банк до 2 РП (индив. даты), далее базовая 12% или 14.5% — от 1.4 млн или для Ultra/Premium
однократно в период с 25.04.24

💳16.5% (с 30.11) Газпромбанк «Накопительный счёт» до 1.5 млн на 2 месяца
новичкам: 90 дней без НС и вкладов или с остатками не выше 100₽
Там же 16% по НС «Премиум» до 10 млн на 3 мес при подключении «Газпром Бонус Премиум»; для тех, кто без счёта НС «Премиум» 180 дней

Счета с 16%:
💳 Ренессанс Банк на 3 мес до 1.5 млн. Возможность надбавок 0.5-1% за траты / пополнение брок. счёта.
новичкам: 91 день без НС
💳 ВТБ-Счет на 3 мес от 1000 до 1 млн руб (10 млн для Привилегии)
новичкам: 180 дней без НС и вкладов (или остатки ниже 1000₽)
💳 Синара НС «Курс на мечту» на 2 месяца от 5к до 2 млн
новичкам: 180 дней без и вкладов (или остатки менее 5к).
💙Реалист Банк «Копилка» от 1000 ₽, можно открыть до трёх счетов + закрыть онлайн в любой раб. день без потерь (по заявлению в ИБ)

( Читать дальше )