налог


Дивиденды или продажа акции с последующим выкупом?

Всем известно, что после выплаты дивидендов образуется гэп примерно равный величине дивидендов. В связи с этим у меня возникла мысль — а зачем платить НДФЛ с дивидендов? Можно ведь продать акции в день Т-2 до отсечки и купить на следующий по цене меньшей на величину дивидендов на акцию.
Произвел небольшой подсчет:
Р0 – цена в день Т-2
Рн – цена приобретения акции

D – дивиденд, руб. на акцию
с – ставка комиссии брокера и торговые сборы биржи
t – ставка НДФЛ
Если:
Р0 * с + (Р0 – D) * с > D * t, то выгоднее продать акции и выкупить их на следующий день, чем получать дивиденды. При ставке НДФЛ – 13%, комиссия брокера должна быть не менее 0,6842% за сделку. Насколько мне известно, таких комиссий у нормальных брокеров даже близко нет.
Однако, если акция была изначально куплена по цене меньшей Р0, то может возникнуть налогооблагаемый доход от продажи ЦБ. В таком случае, необходимо выяснить при какой цене покупки это будет выгодно. Если:

Р0 * с + (Р0 – D)  * с + (Р0 – Рн) * t > D * t, то опять выгоднее продать акции, чем получать дивиденды. Отсюда можно вычислить равновесную Рн при нулевых комиссиях брокера:



( Читать дальше )

Попал с налогами: прошу помочь с советом

Добрый день.

Всё же не зря говорят, что рынок очень опасная среда. И на нём может произойти всё угодно.

Вот и меня коснулась эта неочевидная и невидимая рука биржи.

Пару дней назад получил письмо с налоговой инспекции, где меня уведомили, что подают на меня в суд с целью взыскания задолженности по НДФЛ. Прочитав его, я начал составлять для себя полную картину произошедшего.

Оказывается, требование о взыскании ещё за 2016 налоговый период. Тогда был очень неудачный для меня год, где я словил жёсткий тильт. Торговал я как акциями, так и фьючерсами. На срочном рынке всё было достаточно успешно, а вот после перехода на рынок акций всё пошло наперекосяк. У брокера было открыто несколько счетов, в том числе единый счёт. И вот таким образом за тот год от счёта практически ничего не осталось. Конечно я очень огорчился, что нарушил систему и поддался тильту, но всё же это рынок.

После звонка брокеру оказалось, что они посчитали НДФЛ по разным базам для акций и некоторых фьючерсов. И все эти данные отправили в налоговую инспекцию так как являются налоговыми агентами. Таким образом, счёт в 2016 году был практически слит и по нему не было дохода. Но по хитрой системе налогообложения я оказывается заработал виртуальную прибыль. Со счёта я не выводил средства, о чём есть соответствующие отчёты.



( Читать дальше )

Всевидящее недремлющее око: ФНС в автоматическом режиме получила данные об активах россиян в 58 странах - РБК

ФНС в автоматическом режиме получила данные об активах россиян в 58 странах — РБК

Налоговая служба подвела первые итоги международного автоматического обмена финансовой информацией. Данные о счетах, трастах и незадекларированных доходах россиян передали 58 юрисдикций, включая Британские Виргинские и Каймановы острова, Маврикий и другие офшоры и низконалоговые юрисдикции.

Федеральная налоговая служба (ФНС) РФ получила данные о зарубежных активах россиян в 58 юрисдикциях — в рамках международного автоматического обмена финансовой информацией, к которому Россия присоединилась с сентября 2018 года. Об этом порталу РБК сообщили представители налогового ведомства.
«Это совершенно новый уровень налоговой прозрачности. Если раньше нужно было делать запрос в компетентный орган иностранной юрисдикции, то теперь информация о наличии зарубежного счета у конкретного налогоплательщика сама поступает и доступна по нажатию кнопки», — приводит издание слова заместителя главы ФНС Алексея Оверчука.



( Читать дальше )

Итоги инвестирования 2016-2018

Раз уже взялся за блог, добавлю еще промежуточные итоги своего опыта портфельного инвестирования.

Общий итог с конца 2015 года примерно следующий.

Итоги инвестирования 2016-2018

В течение года я стараюсь пополнять портфель и докупать инструменты согласно выбранным пропорциям, но с учетом их текущей стоимости (предпочитаю брать то, что упало =). Стараюсь ничего не продавать, только докупать.
В конце года считаю текущие доли инструментов в портфеле, продаю то, что выросло, докупаю то, что упало. Всё как по учебнику.

Ранее вкладывался в ПИФы ВТБ, в ОМС. Сейчас есть обычный брокерский счет и ИИС.
В этом году ИИС планирую закрыть (прошло уже 3 года) и открыть заново, пополнив на нужную сумму (посмотрю на НДФЛ за текущий год).

За годы инвестирования решил для себя, что играть на рынке — не для меня. Здесь я стараюсь сохранить и немного приумножить то, что заработал по основному виду деятельности. Может быть когда-нибудь получится сохранить столько денег, сколько необходимо для «пенсионных дивидендов», чтобы не зависеть финансово от работы.
Однако, поддержание жизни на приемлемом социальном уровне в текущей ситуации требует все больше средств, а скатывание вниз грозит бедой. Поэтому приходится искать баланс между инвестициями и удовлетворением текущих потребностей. Здесь стараюсь руководствоваться принципом: можешь купить одну дорогую вещь, если хватает денег на две (или три) таких.

Ниже статистика за 3 года (за каждый год в отдельности), как я открыл брокерский счет.


( Читать дальше )

Сможет ли ЦБ ограничить доступ населения к рынку форекс? И зачем ему это нужно

Зампред Центробанка Владимир Чистюхин заявил, что рынок форекс должен быть доступен только для квалифицированных инвесторов. Эти ограничения будут распространяться только на новых участников рынка или на всех игроков, пока не ясно. Реально ли это?Сможет ли ЦБ ограничить доступ населения к рынку форекс? И зачем ему это нужноЕдинственный способ реализации такого предложения — блокировать переводы физических лиц форекс-компаниям. Однако, те самые мелкие игроки, о которых ЦБ проявляет такую заботу, по большей части пользуются электронными платежными системами типа WebMoney, которые ЦБ не контролирует (и вряд ли когда-нибудь будет в полном объёме). Поэтому забота о зачастую проигрывающих неквалифицированных инвесторах — сказка про белого бычка. Как ЦБ планирует сократить кредитное плечо участников рынка с 50 до 30, вообще непонятно, для этого ему придётся проверять все сделки. Или его устроит формальное упоминание об этом в правилах? Реально оно и сейчас не 50.

А вот для средних и крупных инвесторов, работающих через серьёзных брокеров, это создаст определённые проблемы, поскольку пополнения и снятия со счёта у них делаются через банковские переводы, которые ЦБ как раз вполне может блокировать. Тут, скажете вы, тоже всё просто, пройдите квалификацию и торгуйте себе на здоровье. А вот тут то собака и зарыта. Это будет чем-то вроде регистрации для самозанятых. ЦБ получит возможность «взять на карандаш» всех средних и крупных спекулянтов. А дальше, всё что угодно. И более плотный налоговый контроль — это самое безобидное. Например, ЦБ, когда будет знать, чьи конкретно переводы проверять, запретить им работать через нелицензированных брокеров (а лицензированные — сплошь отечественный производитель). То есть реальная цель — загнать всех либо на Московскую Биржу (которая сама превратилось в кухоньку, вспомните декабрьский сквиз по нефти), либо к отечественным брокерам. Против последних я ничего не имею, но (!!!), даже о тех, которые мне очень нравились по работе на РФР, я не слышал положительных отзывов по работе на западных рынках. Да и усиленный контроль со стороны государства тоже оптимизма не внушает.

Последнее тоже можно обойти, что многие и будут делать. Например, открыть банковский счет в одной из стран, не присоединившихся к системе автоматического обмена финансовой информацией: США, Тайланд, Черногория и Грузия. И через него пополнять брокерский счёт и выводить с него средства. Но это всё на свой страх и риск. Штраф за то, что вы не зарегистрировали банковский счет в налоговой, достаточно велик и составляет от 75% до 100% от оборота по этому счёту. А, если зарегистрировали, придётся сдавать в налоговую отчёт по нему.

Так что сия инициатива, как и почти все последие инициативы властей, сведётся к тому, чтобы больше контролировать и налогооблагать, ничего нового.

Убыток через зарубежного брокера – зачем сдавать декларацию 3-НДФЛ?

Доброго дня всем. Хочу обратить внимание на следующее – многие из вас получили убытки по итогам торговых операций на фондовом рынке через зарубежного брокера за 2018 год. Обязанность по сдаче налоговой декларации 3-НДФЛ не возникает.

Но, есть свое «но». У большинства из вас были выплаты дивидендов. Посмотрите на отчеты вашего брокера. Даже если у вас был выплачен 1 доллар дивидендов (пусть даже с него был удержан налог), вы обязаны отчитаться и сдать декларацию 3-НДФЛ.

Не забывайте об этом. Пусть даже там к доплате в Россию налога будет 1 рубль, но сам факт «не сдачи» документа может привести к штрафу в 1000 рублей.

Иногда мне пишут и спрашивают – а можно потом, когда убытки сальдировать, тогда и показать дивиденды? Нет, это неправильно. Потому что при сальдировании убытка за 2018 год декларация будет составляться уже за другой год, а забытые дивиденды были  именно в 2018 году.

Проверьте ваши отчеты. Удачного вам декларирования. Пишите, задавайте ваши вопросы.


Люди добрые, проконсультируйте!

Здравствуйте. Подскажите, пож, по налогооблажению. Если Вы в течение года делаете много сделок по ФЬЮЧЕРСАМ (и только по ним вопрос) именно у брокера за пределами РФ, то потом Вы каждую сделку указываете в налоговой декларации или как-то по иному? Заранее благодарен

Отдельный брокерский счет для ОФЗ.

Завел отдельный брокерский счет для ОФЗ у брокера, у которого открыт ИИС и брокерский счет со смешанными инструментами (акции, облигации). Этим счетом для ОФЗ планирую пользоваться для парковки или аккумуляции для ИИС свободных денежных средств, чтоб иметь возможность вывести в любой момент определенную сумму без удержания НДФЛ.  Потому как, если на обычном брокерском счете есть прибыльные позиции по акциям, то при выводе денежных средств брокер травмирует мою слабую психику удержанием налога.

Ошибка в программе ФНС России – будьте внимательны

Доброго дня всем!

Спешу написать этот пост для тех, кто самостоятельно готовит декларацию 3-НДФЛ для уплаты налога и сальдирования убытка. Особенно это касается тех налогоплательщиков, которые получили доход за пределами РФ. Например, у вас иностранный брокер.

Как мы знаем, есть чудесная программа ФНС России, бесплатная, с помощью которой можно ввести данные самостоятельно на основании уже подготовленного отчета по зарубежному брокеру.

Я обнаружила в ходе работы, что в этой программе в декабре 2018 года внесены неверно курсы доллара. Другие валюты не проверяла. Сейчас покажу на картинках, о чем идет речь.

Например, нас интересует доход от 24 декабря 2018 года. Пусть вы получили доход 52 доллара. Чтобы внести их в состав декларации, надо узнать количество рублей. Если делаем вручную по курсу ЦБ РФ – то получаем курс доллара на 24.12.2018 = 68,0085 рублей. (На фото стоит на сайте ЦБ РФ рада 22.12.2018, потому что там суббота 22 число и 24 число – понедельник). Можно ради примера взять другие даты и вы увидите, что курс стоит «На неправильном месте».

Ошибка в программе ФНС России – будьте внимательны



( Читать дальше )

....все тэги
Регистрация
UPDONW