внешний долг

ЦБ может стать единым платежным агентом по евробондам российских компаний

Власти придумали схему для расчетов российских компаний по долгам перед иностранными кредиторами. Функцию единого платежного агента по внешним обязательствам, в том числе для корпоративных эмитентов, могут передать Банку России. Об этом «Ведомостям» рассказал близкий к правительству источник. Об обсуждении такой опции известно собеседнику в крупном российском банке, а также источнику в компании – эмитенте еврооблигаций, знакомому с дискуссией.

https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2022/04/05/916799-tsb-platezhnim-evrobondam

Новые санкции ЕС могут заморозить транспортные потоки

Минфин России информирует, что средства для выплаты купонного дохода и частичного погашения основного долга по облигациям внешних облигационных займов Российской Федерации с окончательным сроком погашения в 2030 году в общей сумме 329,2 млн долл. США получены платежным агентом по еврооблигациям (The Bank of New York Mellon).

Таким образом, обязательства по обслуживанию государственных ценных бумаг Российской Федерации исполнены Минфином России в полном объеме в соответствии с эмиссионной документацией выпусков еврооблигаций.

Минфин России :: Пресс-центр :: Минфин России в полном объеме исполнил обязательства по выплатам по еврооблигациям с погашением в 2030 году (minfin.gov.ru)

31 марта 2022 года завершены расчеты по выкупу облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации выпуска «Россия-2022» с погашением 4 апреля 2022 г.

В результате выкупа, осуществленного по цене 100% от номинала, Минфином России получены облигаций выпуска «Россия-2022» совокупной номинальной стоимостью 1 447 600 000 долл. США, что соответствует 72,4% от объема этого выпуска в обращении.

Обязательства по выкупленным облигациям признаны исполненными, остаток выпуска «Россия-2022» в обращении составляет 552 400 000 долл. США по номинальной стоимости. Соответствующее уведомление направлено платежному агенту по еврооблигациям (Citibank, N.A., London Branch).

В результате владельцы предъявленных к выкупу еврооблигаций «Россия-2022» в полном объеме получили рублевый эквивалент номинальной стоимости данных долговых инструментов, погашаемых 4 апреля 2022 г., а также эквивалент купонного дохода, накопленного на дату расчетов по выкупу, в совокупной сумме 124,40 млрд. рублей.

Минфин России :: Пресс-центр :: Минфин России выкупил 72,4% от объема выпуска облигаций «Россия-2022» (minfin.gov.ru)

29 марта 2022 г. Минфин России информирует о проведении выкупа облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации выпуска № 12840060V «Россия-2022» (ISIN XS0767472458) с погашением 4 апреля 2022 г. (далее – Облигации).

Данное информационное сообщение является публичной офертой.

Выкуп Облигаций проводится на следующих условиях:

а) выкуп Облигаций осуществляется по цене 100% от номинальной стоимости;

б) владельцы выкупаемых Облигаций в период с 16:00 29 марта 2022 г. по 17:00 30 марта 2022 г. направляют НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» поручения на перевод Облигаций на казначейский счет Минфина России в НКО АО «Национальный расчетный депозитарий». Направление указанного поручения подтверждает согласие владельца Облигаций на предъявление Облигаций к выкупу Минфином России и является акцептом данной публичной оферты;

в) оплата стоимости выкупаемых Облигаций, включающей накопленный купонный доход на дату оплаты, будет осуществлена 31 марта 2022 г. 

В соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России № 372-П «О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов», кредитные организации в бухгалтерском учете производные финансовые инструменты отражают по справедливой стоимости.

При этом методы оценки справедливой стоимости производных финансовых инструментов кредитные организации определяют самостоятельно в соответствии с МСФО (IFRS) 13 «Оценка справедливой стоимости» и закрепляют их в своей учетной политике.

Порядок внесения изменений в учетную политику установлен в Федеральном законе от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Данный порядок в том числе предусматривает, что:

• изменение учетной политики может производиться при существенном изменении условий деятельности экономического субъекта (пункт 3 части 6 статьи 8);
• изменение учетной политики производится с начала отчетного года, если иное не обуславливается причиной такого изменения (часть 7 статьи 8).

Для поддержания финансовой стабильности российского рынка, защиты интересов кредиторов и для обеспечения возможности их российским заёмщикам и эмитентам долговых ценных бумаг своевременно и в полном объёме осуществлять обслуживание и погашение долговых обязательств в рублях и иностранной валюте Указом Президента Российской Федерации № 95 от 5 марта 2022 года установлен особый временный порядок обслуживания долга.

Кредиторы — резиденты Российской Федерации и кредиторы из стран, не присоединившиеся к санкциям против России, смогут получить средства по имеющимся долговым обязательствам резидентов Российской Федерации в установленные долговым обязательством сроки в рублях в объеме рублёвого эквивалента по обменному курсу на момент выплаты, а при наличии специального разрешения —  в валюте долга.  

Каких-либо ограничений на использование полученных кредиторами рублей, в том числе в части проведения конверсионных операций, не устанавливается.

• в абсолютных величинах внешний долг 
• валютная структура внешнего долга РФ

В то время как развитые страны активно привлекают деньги, в т.ч. на внешних рынках, для поддержки своих экономик, Россия не предпринимает серьезных действий по увеличению внешней долговой нагрузки. Это давняя и вынужденная тенденция, вызванная введением санкций после присоединения Крыма. 

Внешний государственный долг России составляет около 70 млрд. долл. По отношению к ВВП это всего чуть более 4%.

 
Источник данных: Банк России

Схожую динамику показывает и корпоративный внешний долг, если полностью полагаться на методику подсчета ЦБ. В ней во внешний корпоративный долг включаются также обязательства по прямым инвестициям, которые в российских реалиях в основном формируются за счет кредитных отношений российских дочек с зарубежными головными компаниями.