«Брокер посчитал налог уже после вывода денег, поэтому удержать его не смог. В результате на меня легла обязанность подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог самостоятельно.»

Вы заблуждаетесь. Нет у вас такой обязанности.

НДФЛка,
«Если бы это был доход ИИС, брокеры его бы отражали в расчете налоговой базы счета ИИС.» — ну так ничего не мешает отражать потом этот доход в налоговой базе иис при закрытии, ибо
«Прямым текстом в НК нигде не прописано.», а значит, ничего не мешает брокеру трактовать данный доход в меру своей испорченности(компетентности). И тогда ваше «логически» совсем не логически, а на усмотрение конкретного брокера имхо. Они же до закрытия иис не знают, будет ли применен вычет Б, поэтому налог с выводимых купонов взят. При закрытии, соответственно, окончательно определятся с вычетом и расчетом налоговой базы.
Вообще я, как дилетант, пытаюсь фантазировать больше, но вы то эксперты вроде как. (Это не ирония, если что) Хотелось бы увидеть там позицию ФНС какую, может быть, если в НК с ваших слов, прямых указаний нет, а «логически»- это больше мой аргумент, в не эксперта имхо. Логика в налогах так-то не всегда работает.

НДФЛка,
«то это доход не ИИС и льгоа уже не работает.» — то есть тогда получается, если продолжить по вашему, что если это доход не на иис, то раздельного учёта нет, и следовательно, к нему должно применяться сальдирование с обычным брокерским счетом? Если не применяется, значит, это всё-таки доход по иис. А если это доход по иис, то после закрытия старого иис с вычетом Б, налог с этого дохода вполне себе становится излишне удержанным ибо вывод купона с иис не отменяет возможность использования вычета Б, имхо. Вы откуда делаете свой начальный вывод? Отсылка на НК будет, или это сугубо ваше мнение?

НДФЛка,
То есть получение купонов(дохода ) на счёт не иис не позволяет применять вычет Б к этому купону(доходу) даже в последствии при закрытии иис? Тогда, получается при снятии по «жизненным ситуациям» тоже будет налог ?
«Чтобы не возникло налога, средства должны оставаться до закрытия счета на ИИС.» — А где такое прописано в НК.?

privet da,
А какая связь банковской системы и налогооблажения в данном случае физического лица?
Как с убытка 264к у вас «украдут»
«денег в размере 264 162 руб.»,
если вычет с этой суммы может быть максимум
35 тысяч примерно?
Вы на хулиганов условно, пытаетесь пожаловаться в пожарную охрану и ждёте каких-то действий имхо.

Сиделец, это налоги старше трёх лет нельзя вернуть, а с убытками нормально все. Просто на всякий случай, каждый год к декларации прикладывайте справку по убыткам даже если раньше прикладывали и записку с расчетами, что так и так, часть убытка использована в 24 году, остальное в 25 и т.д.

Dune Will,
«дополнительно закодировать тот убыток прошлых лет, который хочешь зачесть (если там в программе нет отдельной графы для этого, не изучал).»
Не надо ничего кодировать. Это по текущему году так можно, а убытки прошлых лет, там действительно есть отдельный пункт, просто сумму убытка нужно прописать меньше или равную налогам. Если остаётся ещё убытка, то руками самому считать и в следующих периодах подавать остатки. Весь убыток вписывать не нужно ФНС учет не ведёт.

Доброго времени суток.
Если Вы про налоги, которые брокер не смог удержать, то они теперь появятся только, когда уведомление появится от ФНС ближе к декабрю.
А чтобы убытки засчитать по этому налогу, подгружаете брокерские 2ндфл в декларацию, появится не удержанный налог. Его уменьшаете на убытки.
Только смотрите, если убытков будет меньше налога, видимо остатки придется платить не в декабре, а в июле, как после подачи декларации. ( это не точно. последнее предложение)
И да когда обновляют свои алгоритмы, видимо криво считают, могут второй раз денег попросить. Меня так по вкладам за 23 год, вот прямо недавно пытались обобрать. Сам подавал заранее декларацией для вычета. Но претензией лечится быстро причем, дней за пять поправили без вопросов.

А какое отношение ЦБ РФ имеет к вашим с ВТБ налоговым отношениям? В пенсионныооеый фонд напишите, ответ примерно одинаковый будет.
И как, по вашему, неучтенный убыток в 264к приводит к «и кражИ денег в размере 264 162 руб.». тоже интересно. :)

Лосепас,
Убыток можно сальдировать с прибылью текущего года или следующих десяти лет. Немного отличается заполнение декларации с текущем годом и следующих лет.
С прибылью прошлых лет убыток сальдировать нельзя.

Олег Ков,
Может всё-таки лучше не «разные источники читать» а налоговый кодекс.
Это вообще то не «незаконная прибыль», а материальная выгода и касается только
определенных случаев получения льготных кредитов.
Ст. 212 НК РФ прямо первые несколько абзацев вам в помощь.

Опытным путем,
«Итог: Если для вас 1,5% альфы и отсутствие налогового трения — это «мелочи» —
ну исходя из ранее написанного, это не для меня, а для вас мелочи -
«Разница: всего 19 100 ₽ в год.
Это меньше 2% от капитала. Стоит ли ради этой суммы отказываться от потенциала роста?.. ".
Вы уж будьте последовательны :).
«Эти 1,5% — гарантированы структурой инструмента (ЛДВ)» —
Во первых, это совсем не гарантировано, во вторых, не 1.5 а чуть больше 1 в лучшем случае, в третьих, не «структурой лдв», а возможной разницей в росте тела облигаций, которая не факт, что будет, и если будет, она должна быть более 10%. И отсутствие или наличие налога ( лдв) влияет только на конечную доходность обеих облигаций, но никак не на разницу в доходности между ними.

Опытным путем,
Опять от темы отходите :). Основной вопрос не конечный доход, а сравнение доходности разных офз.

Опытным путем, В очередной раз смотрите не туда. :). Не знаю, реально не понимаете, или специально за кучей текста уходите от сути.
У вас на росте тела у обоих облиг не будет налога. Вы утверждаете, что 38 будет расти по телу быстрее 54, спорно, ну допустим, и следовательно после продажи, по вашему, у 38 будет больше доходность. Хотя последним постом сами же опровергаете это утверждение.
«ОФЗ 26238: Цена растет с 598 ₽ до 934 ₽ (+56% роста тела).
ОФЗ 26254: Цена растет с 920 ₽ до 1442 ₽ (+56% роста тела).»
Я вам написал, что за счёт большего купона, даже с учётом налога с этих купонов, разница съедает почти целиком ваш условный быстрый рост и меньшую начальную цену входа, даже без инвестирования купонов. За 4 года разница получилась 1.1-1.2 % в пользу ваших 38, если через 5 лет, то там уже почти равенство.
И кстати, я считал, что 54 будет стоить 1200, при ваших новых данных 54 -1442 ваш расчет вообще теряет смысл.

shurman,
Ну это мелочи. Первая цифру округляли видимо в большую сторону, вторую в меньшую. Тут само «резюме» вызывает больше вопросов имхо :).

«Разница: всего 19 100 ₽ в год.
Это меньше 2% от капитала. Стоит ли ради этой суммы отказываться от потенциала роста? Идем дальше.»

Ну так эта разница за 4 года ваш потенциал роста и съест внезапно.
Идём дальше. :).

«Финальный результат:
Вложили: 598 ₽
Получили прибыли: 499 ₽
Общая доходность: 83% за 4 года.
Чистая среднегодовая доходность: ~21% годовых!»
А по 54 вы специально не показали расчет или не делали? Так то с учётом большего купона и вложением этих купонов, меньше процента разница будет.

«Стоит ли ради этой суммы отказываться от...»
облигации с большим купоном, ради не факт, что большего роста тела.? :)

Опытным путем,
«Весь риск прогноза — только в одном: снизит ЦБ ставку или нет.»
«вы рассуждаете как трейдер, а я — как инвестор»

Ну стала ставка 10%, ну цена стала 850.
Ну продали без налога. А покупать дальше что, и главное с какой доходностью, и по какой цене, при ставке 10%? А если не продавать, чем ближе к погашению, тем больше ваши расчеты будут нивелироваться большим размером купона.
А с купоном 13 % я, «как инвестор» могу продать за 1200, могу не продавать до погашения, ну при вашем прогнозе развития событий.

«Тогда, в нашем закрытом премиальном клубе,… ».
А в чем выражается «премиальность» вашего клуба? В том, что вы пишите такие же банальности, но за это ещё денег собираете с неокрепших умов?

Если сами пишите, что
«само решение о фиксации прибыли может быть продиктовано совершенно разными причинами и, соответственно, реализовываться по-разному...»,
то смысл всего текста ниже, но кроме рекламы «премиального клуба»? :).

igleon,
Ну так Вам и ответили, что заявление зарегистрировано, следовательно к вашему ИИС применяются все вычеты по правилам, как к иис открытому после 23 года. Но после этого он не станет каким-то другим иис. Усвойте, сразу куча вопросов будет уходить, иис он один, у него нет типов. Важно, только дата открытия, но дата открытия иис не разделяет его на типы. Регламент иис прописан в законе о ценных бумагах, и там есть термин иис, ( а не иис 1-2 или 3). а вычеты, которые можно применить к иис (не типы исс !!!) прописаны в НК РФ. А все эти тексты иис типа… разносятся не особо грамотными блогерами, не знаю, из-за отсутствия грамотности или просто из-за пофигизма и неуважения к читающим их людям. А потом начинаются вопросы «какой у меня иис», а ФНС не может ответить корректно на такой вопрос, а тонкости законодательства они разъясняют только, когда правильно сформулирован вопрос.

igleon,
Ещё раз :). В законах нет определения
«ИИС-3 — индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа».
Есть ИИС.
И если на лавке возле подъезда вы иис можете называть как угодно, то если будете задавать вопросы в структуры типа ФНС, то необходимо правильно формулировать свои запросы, иначе получите стандартные отписки.