Федеральное казначейство планирует усилить контроль за выполнением аудиторами норм в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов (115-ФЗ). В частности, внимание уделят крупным компаниям. По данным источников, 13 июня состоялось заседание Управления Федерального казначейства по г. Москве на эту тему.

Казначейство планирует ужесточить проверки и наказания, уделяя особое внимание выполнению аудиторами норм антиотмывочного законодательства 115-ФЗ. По итогам пяти месяцев 2024 года число таких предписаний уже выросло в два раза.

Основными нарушениями остаются непредставление или несвоевременное представление сведений в Росфинмониторинг о сомнительных сделках клиентов. Формализм проверок остается значительной проблемой, так как аудиторы сталкиваются с претензиями за недостаточную идентификацию клиентов.

Усиление контроля приводит к росту нагрузки и расходов для аудиторских компаний. Сопровождение проверок требует дополнительных ресурсов, и сроки принятия решений по проведенным проверкам до сих пор не установлены. Это мешает компаниям планировать свою деятельность.

Центральный банк России (ЦБ) начал проверку аудиторской компании Kept, которая обслуживает «Киви банк». Это происходит после того, как в феврале ЦБ отозвал лицензию у «Киви банка», обвинив его, в том числе, в нарушении антиотмывочного законодательства. Проверка направлена на выявление осведомленности и реакции аудитора на рискованные операции «Киви банка».

ЦБ начал осуществлять надзор за аудиторами, предоставляющими услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке с 2022 года. Kept, заменившая международную сеть KMPG, стала объектом проверки. Однако представители ЦБ, Kept и Минфина отказались комментировать ситуацию.

Решение о мерах ответственности за нарушения принимает комитет надзора в сфере оказания профессиональных услуг на финансовом рынке, который может исключить аудитора из реестра или признать его заключение ненадлежащим.

Хотя формально ЦБ не открывает проверку, регулятор может выдать аудитору предписание по итогам анализа документов. Наиболее серьезной мерой является исключение аудитора из списка оказывающих услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке.