Добрый день!
Пост навеян топиком о краткосрочной парковке дс.
Решил, наконец-то, ручками посчитать, на какой финансовый результат можно рассчитывать, паркуясь следующим образом на пару месяцев.
Для примера возьмем облигацию ГПБ001Р09Р.

Исходные данные:
Котировка – 99.7;
НКД – 27,41;
Купон – 43,38 (остался 1);
Дней до погашения – 67.

Поехали.

Наши затраты складываются из цены, НКД, комиссии брокера(0,05%) и биржи(0,01%) на предыдущие два слагаемых.

Затраты = (997 + 27,41) * 1,0006 = 1025,025.

В результате погашения нам капнет номинал и урезанный на 13% купон (не рассматриваем иис Б).

Приход = 1000 + 43,38*0,87 = 1037,741.

С финансовым результатом нужно помнить про один нюанс – положительная разница номинала и цены покупки также облагается по ставке 13%( бояр не рассматриваем)) ).

ФинРез в рублях = (Приход — Затраты) – (Номинал – ЦенаПокупки)*0,87 =
(1037,741 – 1025,025) – (1000 — 997) * 0.87 = 10,10 руб.

ФинРез в % = ФинРез / Затраты * 100% = 10,10 / 1025,025 * 100% = 0,98%.

( Читать дальше )