Бегло посмотрев отчетность, не понятен рост на 10%:
1)у компании значительно выросла мсфо выручка и соответственно, есть вопросы, по данному росту с учётом что нет значительного роста баланса ВНА и фин инструментов на Brent. При этом исходя из отчётности нет толкового понимания применяемых стандартов, в частности, МСФО 15, или изменений в отношении УП, что может влиять на объем выручки, признаваемой по контрактам;
2)так же крайне сомнительная история с кредитами и займами полученными: кредиты и займы в иностранной валюте, что даёт дополнительный валютный риск. Так же в 2023 году была выдана оговорка по КиЗ;
3)Не понятна история с выдаваемыми валютными займами в адрес связанных сторон — объем займов критический, возвратность — не понятна, объем так же вырос по сравнений к прошлому периоду;
4)рост ПДиР от реализации дочки, валютные переоценки, смена аудитора в 2023 году как общее дополнение картины.

Все выглядит как вполне оправдания цена бумаги p/e на прежнем ценовом уровне.