Наталья Каюкова, с единовременной выплатой ситуация очень даже не простая. В ГазфондПН в этом году верхняя планка по ПДС 323К, а по ОПС 411К. Получается проще забрать по ОПС. Как вариант, вступить в ПДС в 45 лет и не переводить в неё ОПС, тогда можно забрать всё разовой выплатой, это для ГазфондПН. Как всегда ситуация осложняется тем, что у каждого НПФ свои правила:(

Наталья Каюкова, после долгих выяснений и общения с НПФ и ФНС удалось выяснить следующее:
— На налоговый вычет можно подавать в течение трех лет после года взноса. При обращении за назначением выплат или расторжении договора ранее 5-летнего срока программы, оформленный ранее вычет придется вернуть;
- В группу инвестиционных вычетов входит и вычет для вкладчика программы долгосрочных сбережений граждан. Вычет можно оформить с суммы 400 тыс. в год по ИИС и ПДС в совокупности.

И как дополнительная информация про единовременную выплату денежных средств по ПДС.

Единовременная выплата всех средств на счете возможна:
— через 15 лет от даты заключения договора ПДС (при условии наличия только личных взносов с учетом инвестиционного дохода, если не переводите ОПС).
— при наступлении особых жизненных ситуаций (потеря кормильца или дорогостоящее лечение). Отдельным постановлением правительства утвержден перечень дорогостоящих видов лечения (инфаркт, инсульт, онкологические заболевания и др.)
Также назначение единовременной выплаты возможно по достижению оснований, если соотношение между суммой накоплений на Вашем счете к прожиточному минимуму пенсионера по РФ составит менее 10%.

При достижении возраста 55/60 лет (женщины/мужчины), либо через 15 лет, с даты вступления договора долгосрочных сбережений в силу:
1) Если соотношение между суммой накоплений на Вашем счете к прожиточному минимуму пенсионера по РФ составит менее 10% возможно назначение единовременной выплаты.
2) Если соотношение между суммой накоплений на Вашем счете к прожиточному минимуму пенсионера по РФ составит более 10%:
— Срочная ежемесячная выплата от 3 до 5 лет в зависимости от года действия договора, если на договоре присутствуют только личные взносы;
— Срочная ежемесячная выплата от 5 лет, если на договоре присутствуют как личные взносы, так и средства накопительной пенсии.

Наталья Каюкова, и по ИИС и по ПДС можно получать налоговый вычет одновременно, если вносить деньги на оба счёта и выполнять требования для каждого вычета. Да есть важный ньюанс, общий лимит по каждому вычету считается отдельно: по ИИС — до 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей), по ПДС — тоже до 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей) в год. Это позволяет суммировать возвраты, но для каждого вычета потребуется подать отдельные заявление и документы в ФНС.

00597681, вопрос, конечно, хороший, но на него думаю даже в НПФ пока затруднятся ответить:) Как сами видите плющек в программу напихано много, но как всё это будет реализовываться пока не понятно. Скорее всего всё повторится как с ИИС, со временем будет происходить «шлифовка» программы.

Валера Криворуких, сомнительное утверждение. Я бы всё-таки рекомендовал бы и отчёт о движении денежных средств отправлять и декларацию 3-НДФЛ, ну и, конечно же, налоги заплатить и спать спокойно:)

ves2010, конечно, это называется валютная переоценка, можно каждую сделку не пересчитывать, есть методики, которые позволяют пересчитывать общий результат.