Подешевевший GAZP показывает в портфеле уверенный минус.
И вот возникла мысль оптимизировать налогообложение.
Зафиксировав убыток, чтобы он по итогом года сальдировался с прибылью от других операций.
Ну и откупить обратно тот же пакет, т.е. позу сохраняем.

С комиссиями брокера/биржи понятно что будут за обе операции.
В теории то статей полно, где написано в общем виде одно и то же.
Сначала продайте, а потом откупите и минус зафиксируется.
А вот с практической реализацией есть недопонимание как можно, а как лучше не надо.

Для простоты в округленных цифрах.
То что есть в портфеле: средняя 162.
Сейчас бумага торгуется около 135.

Вариант1:
Сначала продаётся всё то, что есть. Просто по рынку.
Так точно фиксируется минус.
Сумма будет (текущая цена-средняя) х кол-во бумаг.
Т.е. (135-162)*кол-во бумаг=-убыток
После этого покупается весь нужный объём по текущей цене.
И пакет продолжает лежать, а минусом сальдируются по итогу году прибыльные операции.
Дальше средней будет собственно цена этой закупки.
Тут всё понятно.

( Читать дальше )