История о том, как нам удалось снизить сумму налога на доход инвестора на 1, 21 млн рублей.

Предыстория

Антон заказал в НДФЛке налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2022 год о купонном доходе и уведомление об открытии зарубежного счета.

В ходе консультации оказалось, что в 2018 и 2019 годах клиент понес убытки по сделкам с ПФИ у российского брокера ООО «Алго Капитал». 

Какая была проделана работа

Эксперт запросил брокерские отчеты и прочие необходимые документы за прошлые годы. Тщательный анализ документов показал:

• за 2018 и 2019 годы по операциям с ПФИ были понесены убытки в совокупности на сумму 9,35 млн рублей;

• за 2020 год по этим же инструментам и у того же брокера Антон заработал 10, 6 млн рублей, из которых брокер удержал 13% НДФЛ в размере 1, 38 млн рублей.

Но! Согласно закону, убытки по операциям с ЦБ, понесенные в предыдущих налоговых периодах, можно использовать для уменьшения прибыли текущего отчетного года по однородным операциям. 

Клиент не знал о налоговых льготах, за счет которых можно снижать свои налоговые платежи.

Коллеги, идет «горячая» пора декларирования полученных доходов за 2015 год. Многие из вас получили прибыль по операциям с ценными бумагами, работая с иностранными брокерами. Напомню, что когда человек получает доход по операциям с ценными бумагами или ФИССами через иностранного брокера, он обязан сам лично по окончании года делать декларацию 3-НДФЛ и отражать в ней полученную прибыль, далее уже он сам платит подоходный налог со своих сделок.

Но не стоит забывать о том, что убытки прошлых лет можно отразить тоже в составе декларации 3-НДФЛ за 2015 год, чтобы сократить налогооблагаемую прибыль. Если у кого-то из вас были ранее получены убытки на фондовом рынке, а по итогам 2015 года – прибыль и возникла обязанность по уплате НДФЛ, вы сможете зачесть ваши убытки.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить консультацию вы всегда сможете у нас в налоговом сервисе NDFLka.ru.

Добрый день, коллеги. Подходит к концу 2015 год и многие из вас закрывают его с прибылью. Хочу напомнить тем инвесторам, которые работают с иностранными брокерами о том, что если по итогам года получена прибыль, то ее надо обязательно задекларировать. И сделать это необходимо в срок до 30 апреля 2016 года.

Как считать налог? Сумму подоходного налога (НДФЛ) надо рассчитывать на основании справки или выписки по вашему счету, которую выдаст ваш брокер. В этом документе важно, чтобы была отражена следующая информация:

— дата получения дохода,

— наименование валюты,

— сумма дохода.

Эти данные необходимы для того, чтобы потом вы смогли безошибочно рассчитать сумму полученного дохода в рублях.