Lessia, фьюч экспирируется по цене последнего клиринга. По этой же цене будут поставлен шорт акций, которые схлопнутся об лонг акций. Итог — цена закрытия черзе экспиру минус цена открытия акции плюс цена открытия фьюча минус цена экспиры фьюча.
На практике надо заранее заготовить денег на счете на лонг и на шорт акций, иначе ненулевая вероятность, что программа рисков брокера не сальдирует их, а просто прибавит одно к другому (плюс го), нарисует маржинколл и Вас принудительно закроют. В тине еще и могут закрыть по игрушечным ценам внутренней ликвидности, которые хуже рынка. Поэтому надо избегать выхода на экспиру, особенно фьюч-спот.

Lessia, акции должны схлопнуться об поставочные фьючи, но у каждого брокера — свои чудеса, поэтому лучше закрыть руками заранее связку или позицию по текущему фьючу переложить в следующий. Брокер перед экспирой может повысить в несколько раз го или потребовать закрытия или сам принудительно закрыть фьючи. Не знаю как в тине, у каждого брокера по своему.
Регулярно перед экспирой фьючи даже проваливаются ниже относительно акции — профита с этого немного, но все же выгодно можно закрыть.
Результат по акциям и не фиксируется до закрытия, он бумажный. Баланс счета меняется, но вармаржи же нет на акциях. Тем и интересно было когда-то, до фондов денежного рынка — держать такую синтетику для лдв.
Зачем Вам эта связка? Доходность меньше, чем у фондов ден рынка, затраты на комисс больше, проскальзывание и прочее. Мне такие связки нравились раньше, когда у одного ушедшего брокера был правильный едп и свободных 94% внутри дня от лонга акций. Но сейчас подходящий едп только в бкс (по слухам) и стабильности в датах отсечки нет даже на голубых фишках, поэтому использование их — под сомнением.