Завтра суббота.
Надо что-то написать в свой блог.

Со следующего года запускают ИИС-3, который сочетает в себе преимущества одновременно ИИС-1 и ИИС-2. Однако при этом есть дополнительные недостатки, которые могут убрать всю выгоду от испоьзования этого решения. Говорят, что сделают возможность перехода с ИИС-1(2) на ИИС-3 с зачетом срока владения и без закрытия счета. Размышляю, стоит ли переносить с ИИС-1(2) на ИИС-3 уже два действующих моих счета. Есть плюсы и минусы.
Основных факторов, на которые влияет какой тип ИИС — два. Это дополнительные выгоды от налоговых льгот и размер замороженных сумм.

Некоторые соображения:

1. Дополнительная выгода от специального режима ИИС
➖30 миллионов рублей вычет от ежегодно вносимой суммы в 400 тыс руб. это 177% средней стабильной доходности за каждый год. Для меня эта такая доходность кажется недостижимой. Льгота от доходов по операциям ломается.
➕Одновременное применение вычета в 400 тыс. руб. и освобождение от НДФЛ по доходов по операциям дает больше налоговых льгот. В целом налоговый эффект от ИИС-3 выше, чем от ИИС-1(2)

( Читать дальше )

Суббота. Надо что-то написать в свой блог.

Как уже отмечалось ранее ИИС-3 будет сочетать в себе признаки ИИС-1 (вычет на внесенные 400 тыс.) и ИИС-2 (освобождение финансового результата, но не более 30 млн. от налогов). Единственным недостатком будет увеличение срока, необходимого для держания данного счета до закрытия. 
Я составил таблицу, сколько необходимо будет держать открытым ИИС-3 до закрытия.

Естественно 10 лет держать на счету деньги, которые трогать нельзя, это напряжно. Но такая трактовка закона об ИИС-3 приходит в голову только на первый взгляд. Секрет в  том, что одновременно можно держать открытыми до 3 счетов ИИС-3. Благодаря этому можно открывать счета заранее «лесенкой» и держать их свободными без средств пока они не дозреют к запуску в работу. Как только закрывается и выводятся средства со старого ИИС сразу же открываем новый. Учитывая то, что в год закрытия ИИС инвестор выводит все средства, у меня получилось максимум под блокировкой 1600 тыс. руб. 

( Читать дальше )

👉 Начало нововведения с 01.01.2024 г.
👉 Срок действия счета от 5 лет. Поэтапно срок поднимут до 10 лет.
👉 Вычет на сумму внесенных денежных средств в 400 тыс. руб в год — остается.
👉 Вычет на финансовый результат ограничен 30 млн. руб. на весь срок действия счета. Если финрез выше — придется заплатить налог.
👉 Со счета можно будет выводить средства на дорогостоящее лечение. Возможно добавится вывод средств на обучение свое и детей + еще какие-то основания.
👉 Приобретать на ИИС-3 можно будет только российские ценные бумаги и бумаги стран ЕАЭС. Квазироссийские (типа Озон) приобретать нельзя.
👉 Если открыт ИИС-1 или ИИС-2, то открыть ИИС-3 будет нельзя.
👉 ИИС-1 и ИИС-2 можно будет конвертировать в ИИС-3. Срок действия счета будет зачтен. (Поставлено под сомнение Смарт-лабом).
👉 Одному гражданину одновременно можно будет открыть не более 3 счетов ИИС-3. Можно у разных брокеров.
👉 Ограничения на сумму внесения средств на ИИС-3 отсутствует.


Дисклеймер: Составлено по сообщениям в СМИ. Законопроект еще рассматривается и возможны изменения вышеуказанных тезисов.

( Читать дальше )

Суббота. Надо что-то написать в свой блог...

В этой выдуманной сценке, отдаленно напоминающей реальность, действующие лица следующие:
Я — Влад, блоггер Смарт-лаба.
Б — Поддержка известного банка-брокера.

Я: Добрый день! Я открыл повторно ИИС у вас. При этом мне с какой-то причине открыли еще один брокерский счет, хотя я об этом не просил.
Б: Здравствуйте! Да, у нас так работает программа.
Я: Но у меня был уже аккаунт в вашем брокере. Для открытия ИИС и нового брокерского счета мне сделали еще один аккаунт. Получилось два аккаунта. Это не ошибка? Я может что-то сделал не так?
Б: Нет. Все правильно.
Я: Значит, теперь, чтобы увидеть все активы, мне надо один раз ввести логин-пароль для старого счета, а второй раз для нового счета и ИИС?
Б: Да. Так работает программа.
Я: А я могу со старого логина-пароля перенести счет на новый?
Б: Нет. Такой технической возможности нет.
Я: Другой брокер мне такую операцию делал, может мне надо какое-нибудь заявление написать?
Б: К сожалению у нас выполнить такую операцию невозможно.

( Читать дальше )

Есть такой смарт-лабовец — deke. У него в ЧС 962 человека, в том числе и я. И вот он посетовал на то, что брокер удержал с него налог по купонам с облигаций. А я ему ответить не могу, хотя знаю инфу по его проблеме. Но отвечать ему могут только его единомышленники. Потому я не могу молчать и пишу вне субботнего плана. 

Письмо Минфина РФ от 24 ноября 2020 г. № 03-04-06/102233



( Читать дальше )