‼️ КАК ОСВОБОДИТЬСЯ ОТ НАЛОГА? ИНВЕСТИРУЙ В ДОЛГУЮ

Каждый инвестор должен помнить о налогах. Каждый инвестор должен платить налоги. Но не каждый инвестор знает, что от налога можно освободиться.

📄 Льгота долгосрочного владения (ЛДВ) — способ уменьшить налоги.

Продал бумаги с прибылью? Плати налог! Но если продержал бумаги на счету более трех лет, то можно уменьшить налог или полностью от него освободиться.

Каждый год государство дает налоговый вычет в размере 3 млн рублей. За три года вычет составит 9 млн рублей. На эту сумму может быть уменьшена налоговая база.

☝️ Для наглядности приведем пример.

Инвестор купил акции в 2020 году на сумму 1 млн руб. Эти бумаги он продал через три года в начале 2024 года за 3 млн. руб. Его прибыль — 2 млн руб.

При расчете ЛДВ берется целое количество лет. В данном примере — три года. Поэтому налоговый вычет составит 9 млн рублей. Полученная прибыль меньше вычета. Никакой налог инвестор не заплатит.

❓ А что если инвестор покупал акции в разные временные промежутки?

🟡 Как снизить налоги законно?

Под конец декабря есть возможность снизить свои налоги. А как это сделать — расскажет сегодня GIF.

❇️ Налог — главное обязательство инвестора.

Если инвестор не хочет проблем с налоговой, то своевременно оплачивать налог просто необходимо. Однако, чем меньше будет поборов, тем выше наш финансовый результат.

📄 Что такое налоговая база?

Налоговая база — финансовый результат, рассчитываемый по формуле: Доходы минус расходы. К налоговой базе применяется ставка налогообложения. Таким образом формируется общая сумма налога.

‼️Налог = налоговая база умноженная на ставку налогообложения.

Налог по ценным бумагам удерживается, если есть прибыль от покупки и последующей их продажи. А также брокер удержит налог на полученные купоны или дивиденды.

Отметим, что величина расходов (комиссия на покупку/продажу, учет, погашение) влияет на налогооблагаемую базу.

⬇️Как снизить налоговую базу?

Самый простой вариант заключается в фиксации убыточных позиций. Продали с минусом и сразу откупили обратно. Налоговая база снизилась. Следовательно уменьшился и сам налог.

Как легально не платить налоги?

Ответ достаточно прост — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

❓ Что такое ИИС?

ИИС — специальный брокерский счёт с налоговыми льготами. Этот счет ввели в России в 2015 году, чтобы популяризировать долгосрочные инвестиции.

На данный момент существует выбор из двух вариантов:

🔹 Тип А. Позволяет инвестору возвращать за счет налогового вычета до 52 тыс. руб. ежегодно. При этом сам счет необходимо пополнять на 400 тыс. руб. с денег, полученных на официальной работе (самозанятые и ИП данную возможность не имеют).

🔹 Тип Б. Полное освобождение от налогов с доходов, полученных за счет продажи подорожавших активов. Купил акцию за 100 руб., продал за 200 руб. — налог платить не нужно.

🗿 Все ли так гладко?

‼️Важное условие — минимум 3 года деньги с ИИС выводить нельзя, чтобы не потерять льготу.

Есть лимит на сумму взносов. За календарный год можно внести не более 1,000,000 руб.

Открыть можно только один ИИС и только в одном варианте. Сделал вычет, перешел на тип А. Не делаешь вычеты — сидишь на типе Б.

⚖️ Справедливые налоги с НКД? Не, не слышали

На прошлой неделе мы стали разбираться с облигациями. Поэтому сегодня обсудим «справедливый» налог на купоны, получаемых с бондов.

🤔 А в чем проблема?

С 1 января 2021 года доход по облигациям облагается налогом в 13% (15% при доходах в 5 млн руб.).

При продаже облигации между купонными выплатами продавец от следующего владельца получает НКД.

‼️ При этом инвестор, который купил бонд, при последующей выплате купона уплачивает НДФЛ с полной суммы.

Инвестор получил купон частично, а налоги заплатил с полной суммы.

💵 Как платить справедливый налог?

В конце года убыток можно будет вернуть за счёт пересчета налога, но до этого момента средства будут выведены из оборота. Если для вас это проблема, лучше покупать облигации после выплаты купона.

Некоторые брокеры, например Сбер, уже не удерживают налог с купонов до конца года или до вывода активов. Поэтому покупать облигации на брокерские счета и не замариваться налогом на НКД можно у них.

Все самое важное про фондовый рынок читайте у нас в Телеграме GIF