10 способов снизить налоги, которые я использую

Как частному инвестору уменьшить, вернуть или избежать выплат в пользу государства 

Продолжаем готовиться к Новому году, а значит, и к окончанию налогового периода в 2025 году. 

В последние годы государство обкладывает инвесторов все большими видами и размерами налогов. Тем не менее, есть способы уменьшить налоговую нагрузку и вернуть уже уплаченные налоги с помощью различных вычетов.  

Я многие из них использую. Давайте обсудим, как законно это сделать. 

Каков размер налога

В 2025 году резиденты платят налог по ставке:

• 13%, если сумма дохода была меньше 2 400 000 руб. за календарный год, 

• 15% с суммы дохода больше 2 400 000 руб.

Размер суммы, с которой теперь взимается повышенный налог, уменьшили более чем вдвое. 

Вот способы уменьшить налоги:

1️⃣ Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ) 

Если купили ценную бумагу после 1 января 2014 года и владели ею минимум три года, НДФЛ при продаже платить не нужно. Как долгосрочный инвестор, так делаю регулярно много лет. Подробнее в этом посте. 

Не забываем, что власти подкинули проблему: ЛДВ с 2025 года перестает действовать для бумаг, которые были куплены на ИИС и переведены на обычный брокерский счет. 

2️⃣ Вычет на индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС)

 • По старому ИИС типа А и по новому ИИС 3:
Можно вернуть вычет из основной налоговой базы в размере до 52 000 руб. каждый год при взносах до 400 000 руб.  

 • По старому ИИС типа Б и по новому ИИС 3:
Можно получить вычет на доход по операциям с ценными бумагами на ИИС. Применяется также ко всем купонам, но не применяется к дивидендам.

👉 Подробно об этом рассказываю в постах про эксперимент «Выжимаем максимум из ИИС 3», в котором буду использовать все плюшки этой программы.

3️⃣ Сальдирование убытков

Если у вас есть убыточные позиции, то стоит их продать и откупить бумаги обратно. Тогда брокер зафиксирует по ним убыток, который уменьшит итоговую прибыль от торговли за прошедший год, следовательно будет меньше налог. 

👉 Подробнее в этом посте. 

4️⃣ Учет убытков в прошлые годы

Были прежде у вас неудачные годы в торговле? А у кого их не было с такими потрясениями? Так вот, можно зачесть убытки прошлых лет, чтобы уменьшить налог по этому году, если он у вас прибыльный. В расчет можно взять результаты 10 лет инвестирования. 

Отсюда финхак: если у вас сильная просадка, которую вы намерены пересидеть, стоит продать и откупить бумаги. Таким образом брокер зафиксирует убыток, который можно зачесть при сальдировании в будущие периоды. 

👉 Подробнее в этом посте. 

5️⃣ Как избежать налога с дохода по купонам облигаций

• На ИИС 3: покупать облигации на старом ИИС типа Б или новом ИИС 3, где можно получить вычет на доход по ИИС, в том числе от купонов облигаций.

• В фондах облигаций: Также можно брать вместо отдельных бумаг фонд облигаций. Но стоит помнить, что у фондов есть комиссии за управление, которые могут нивелировать это преимущество. 

6️⃣Как избежать налога с дохода по дивидендам


•В фондах акций: БПИФы также не платят налогов на доход от дивидендов. Также помним, что у фондов есть комиссии за управление, которые могут нивелировать это преимущество. 

7️⃣ Отсрочить выплату налога 

Брокер вычитает сумму налогов с вашего счета в трех случаях:

— при закрытии счета,

— при выводе средств,

— по итогам года.

Поэтому не стоит лишний раз выводить деньги. В течение года средства, которые должны уйти в налоговую, еще можно прокрутить на рынке, реинвестировав в активы. 

Налоговой оптимизацией я всегда занимаюсь в декабре ближе к окончанию года. 

8️⃣ Есть способ удлинить срок выплаты налога еще почти на один год

Когда придет пора брокеру платить за вас налоги за прошедший год (как правило в январе), не держите на счетах свободные средства. Тогда брокер просто рассчитает налог, а обязанность его выплатить перейдет уже вам. Сделать это нужно будет до 1 декабря.

9️⃣ Оплачиваем налоги с кэшбэком

Ранее было много способов оплаты налогов со скидкой, но банки стали добавлять эту категорию в исключения, чтобы не начислять кэшбэк. Остались экзотические и малопривлекательные способы, о которых мне лень писать. Но 1% откэшбэчить можно. Поэтому сейчас использую п. 10. 

1️⃣0️⃣ И еще раз удлиняем срок выплаты

Для этого используем оплату кредитной картой. Пока ставки высокие, надо пользоваться!

Платим кредитками с длинным беспроцентным периодом (грейсом), а свои деньги размещаем на накопительных счетах.

Сейчас ставки высокие, поэтому выгода может доходить до 5% в случае грейса на 4 месяца.

👉  Подробнее в этом посте. 

❓ Какие способы используете?

—

Подписывайтесь на мой канал про финансы в Телеграм и в Вконтакте, где я делюсь советами, личным опытом и выгодными акциями.