Вопрос знатокам бухгалтерии. (Из жизни Диасофта) - пытаемся рассчитать будущие денежные потоки

03 июля 2025, 10:56
|
Тимофей Мартынов

Вот компания утверждает, что макс срок гашения дебиторки = 80 дней.

Это значит, что до конца следующего квартала вся выручка текущего квартала должна гарантированно попасть на баланс в виде кэша.

Выручка Диасофт 4 квартал = 1.94 млрд.
Дебиторка на конец квартала = 3,2 млрд
Даже если вся выручка 4 квартала попала в дебиторку, получается, что еще 1,26 млрд перетекло из 3 квартала?
То есть часть дебиторки все таки 90+ дней?

Или тут нюанс связанный с тем, что 9 мес мы видели управленку, а типа 12 мес отчет — это МСФО?

Зачем мне нужен ответ на этот вопрос — для того чтобы забюджетировать кэш компании поквартально на 2025 финансовый год и понять ее способность платить дивиденды

спецраздел:
Акции

обсудить на форуме:
Диасофт

Ключевые слова:
дивиденды,
акции,
Diasoft

1.4К

8 комментариев

По закону макс срок гашения дебиторки = 3 года.

Все остальное от лукавого)

JohnOakvale

03 июля 2025, 11:06
Ответить

Тем более какие копейки ты собрался считать. У них не дивы, а одна только видимость!

JohnOakvale

03 июля 2025, 11:08
Ответить

К особенностям резерва по сомнительным долгам дебиторской задолженности, формируемого в налоговом учете, можно отнести то, что он:
Должен создаваться в определенных размерах в зависимости от срока задержки оплаты: на полную сумму долга при просрочке, превышающей 90 дней, на 50% от суммы долга при просрочке, составляющей от 45 до 90 дней.
Имеет предел, ограничивающий общую его величину: 10% от суммы доходов от реализации, полученных за отчетный период.
В части, не использованной в отчетном году, может быть перенесен на следующий год с учетом переносимой величины в сумме резерва, вновь создаваемого по этому же долгу.

Эдуард Вилиев

03 июля 2025, 11:12
Ответить

Может пора пофиксить убыток и забыть?

Luk

03 июля 2025, 11:24
Ответить

Что они собираются изменить в див. политике на ближайшем собрании — % прибыли на дивы? В какую сторону? Без этого мало что получится посчитать(((

Piliph

03 июля 2025, 11:27
Ответить

Это действительно много и сильно расходится с 80 днями. Короче, либо в составе дебиторки есть не только задолженность покупателей (например, авансы выданные), либо компания испытывает проблемы со сбором платежей, либо имеются очень длинные постоплаты по каким-то контрактам.

trader-journal

03 июля 2025, 12:58
Ответить

Формально говоря, дебиторка формируется не только из выручки, но и из выданных авансов.
Хотя это наверно больше характерно для производственных предприятий
С другой стороны, заказывая какой-нибудь, например, ЦОД, можно легко заморозить много-много ярдов)