Блог компании Финам Брокер | ИИС — ваш личный инвестиционный проект

Долгосрочные инвестиции — один из самых доступных и стабильных способов получения дохода на бирже. О преимуществах вложений на долгосрок сказано немало. Ключевое из них — налоговые льготы, которые предоставляет государство владельцам индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Разбираемся в деталях, что это за счета, какие выплаты по ним возможны и как получать еще бОльшую выгоду с ИИС в «Финаме».

🔹ИИС: что это и как он работает?

Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный счет, открыть который можно в брокерской или управляющей компании. С его помощью можно инвестировать в акции, облигации, паи и другие финансовые инструменты, а также пользоваться существенными налоговыми льготами.

С 2024 года условия стали еще интереснее: если раньше можно было выбрать только один из налоговых вычетов, то теперь для новых счетов их можно объединить.

🔹Главные причины открыть и пополнить ИИС уже сегодня

Самая веская причина — ежегодно получать «кешбэк» от государства.

1. Налоговые вычеты:

Тип «А»: если у вас есть доход по основной налоговой базе и вы платите налоги, вы можете вернуть до 22% от суммы пополнения ИИС. Процент зависит от ставки, по которой вы платите налоги. Например, ваша ставка 13%. Вы внесли на ИИС 400 000 рублей за год и получили обратно 52 000 из налогов.

Тип «Б»: позволяет при закрытии счета после окончания его срока действия не платить налог с прибыли, полученной от операций на ИИС.

Вычеты можно применить при соблюдении определенных условий: нужно выдерживать сроки ИИС, а для вычета «А» необходимо еще ежегодное внесение средств.

С 2024 года можно воспользоваться и тем, и другим вычетом, это гораздо выгоднее того, что предлагают «старые» ИИСы.

2. Простота и доступность открытия

ИИС можно использовать как для самостоятельной торговли, так и для готовых решений. Доступно дистанционное открытие счета: понадобится только паспорт и несколько кликов на сайте или в мобильном приложении.

3. Гибкость и разнообразие вложений

С помощью ИИС можно инвестировать в широкий круг инструментов — от надежных облигаций и акций перспективных компаний до фьючерсов и опционов. Можно самому подобрать ценные бумаги или доверить управление профессионалам. Начинать можно с любой суммы, все зависит от ваших возможностей, целей и склонности к риску.

4. Доходность, превышающая процент по вкладу

ИИС может показывать доходность выше, чем по классическому банковскому депозиту, особенно в долгосрочной перспективе. В любое время можно выбрать консервативные инструменты или попробовать потенциально более доходные акции. Бонус — налоговые льготы, которых нет у вкладов.

5. Уход от жесткой конструкции «один владелец — один счет»

С 2015 по 2023 год у каждого человека мог быть только один ИИС. Теперь можно открыть до трех счетов нового типа: у разных брокеров, у одного брокера под разные стратегии, у брокера и в управляющей компании, у двух разных брокеров и в управляющей компании. Это дает дополнительные возможности.

Важно: открывать новые ИИС при наличии ИИСа старого типа, не конвертированного в новый, нельзя, это приведет к потере налоговых льгот.

Возможность перевода счета от одного профучастника к другому без закрытия позиций и потери налоговых льгот.

Если открытие и закрытие счета будет осуществляться по всем правилам, легко перевести активы ИИС от одного брокера к другому. При этом срок владения ИИС сохранится, его не нужно будет отсчитывать заново.

6. Стимул для регулярных инвестиций

ИИС мотивирует на регулярное пополнение за счет налоговых льгот. Можно накопить на обучение, отдых, крупную покупку или даже на будущую пенсию.

🔹Важные детали

• Если не вносить деньги на ИИС в отчетный год, вычет «А» применить будет нельзя, он не переносится. Вычет по типу «А» не применяется, если в отчетном году у вас не было дохода по основной налоговой базе.
• Доходы с убытками на обычном брокерском счете и на ИИС не суммируются, важно планировать инвестиции отдельно.
• Инвестировать можно только в инструменты, обращаемые на организованных торгах российского организатора торгов. Иностранные инструменты недоступны.
• ИИС может быть открыт любому физическому лицу — резиденту и нерезиденту, но получить налоговый инвестиционный вычет может только налоговый резидент.
• Новый ИИС нельзя пополнить ценными бумагами, исключение — перевод ИИС от одного профучастника к другому.

🔹Срок инвестирования по новым ИИС:

• 5 лет ― при заключении договора в 2024 — 2026 годах;
• 6 лет ― при заключении договора в 2027 году;
• 7 лет ― при заключении договора в 2028 году;
• 8 лет ― при заключении договора в 2029 году;
• 9 лет ― при заключении договора в 2030 году;
• 10 лет ― при заключении договора в 2031 году и позже.

Важно: расторжение ИИС ранее указанных сроков обозначает потерю права на применение инвестиционного вычета. Вывод средств с ИИС, как правило, приводит к расторжению договора. Исключения — перевод ИИС к другому профучастнику и вывод на оплату дорогостоящего лечения.

🔹Что делать, если у вас старый ИИС, а вы хотите новый

Допускается трансформация ИИС, открытого в период с 1 января 2015 года по 31 декабря 2023 года, в ИИС «нового типа». Срок владения ИИС при этом будет считаться с момента открытия первого договора, но учесть получится только последние 3 года. Для трансформации нужно подать заявление брокеру и обязательно уведомить об этом налоговую службу до конца текущего года. ФНС будет считать, что вы конвертировали свой старый счет в ИИС нового типа с 1 января года, в котором проводилась трансформация.

Трансформировать или нет — вопрос неоднозначный. Разберем, в чем плюсы и минусы, чтобы вы могли принять осознанное решение.

🔹Чем новый ИИС лучше старого, открытого до 1 января 2024 года:

• можно использовать два типа вычета одновременно (вычет типа «А» и вычет типа «Б»);
• можно открыть до трех ИИС;
• можно выводить деньги без расторжения договора на оплату дорогостоящего лечения;
• отсутствует ограничение на сумму пополнения, в отличие от ИИС старого типа.

🔹Чем новый ИИС хуже старого:

• больше минимальный срок (5 лет, а дальше он будет только увеличиваться — 6 лет в 2027 году, 7 лет в 2028 году, 8 лет в 2029 году, 9 лет в 2030 году, 10 лет в 2031 году и в последующее время), в то время как на ИИС старого типа — 3 года;
• нельзя получать купоны на другой счет, в отличие от ИИС старого типа;
• есть ограничение по вычету типа «Б» в 30 млн рублей по всем договорам, закрытым в одном налоговом периоде.

🔹Как открыть ИИС и получать налоговые вычеты — пошаговая инструкция

1️⃣   Выберите брокера или управляющую компанию с удобным интерфейсом и подходящую вам тарифную модель. Открыть ИИС в «Финаме» можно дистанционно или в офисе.

2️⃣   Заполните анкету (онлайн или лично в офисе).

3️⃣   Подтвердите личность — сфотографируйте или предоставьте документы лично.

4️⃣   Пополните счет.

5️⃣   Инвестируйте самостоятельно или с помощью готовых инвестиционных решений.

6️⃣   Подайте налоговое заявление на вычет — онлайн через личный кабинет налогоплательщика или через брокера.

🔹Лайфхак для клиентов «Финама»

Значительная доля пополнений ИИС приходится именно на последний квартал года. Это вполне объяснимо: даже те, кто откладывал пополнение, стремятся успеть внести деньги до конца декабря, чтобы иметь возможность получить вычет по итогам года. Поэтому в IV квартале мы добавили бонусы за пополнение ИИС: 1500 бонусов за пополнение от 200 000 руб., 2000 бонусов за пополнение от 400 000 руб., чтобы вы могли получить дополнительную выгоду. 1 бонус = 1 рубль.

Для получения бонуса необходимо, чтобы на конец этапа программы сумма пополнения вашего ИИС составляла не менее 200 000 руб. Пополнение счета возможно частями в рамках одного этапа программы. Переводы с других ваших брокерских счетов внутри компании не учитываются. При выводе денежных средств со счета ИИС до конца этапа программы бонусы за целевое действие аннулируются.

Важно! Для получения бонусов сначала зарегистрируйтесь в программе, потом пополните ИИС. За регистрацию в программе вы получите 500 приветственных бонусов.

🔹Лайфхак для новых клиентов

Новым клиентам «Финам» предлагает открыть ИИС и получить 36,6% годовых на первые инвестиции. Мы выплачиваем вознаграждение на остаток денежных средств и ценных бумаг в первый месяц при вложениях от 300 000 рублей. Список ценных бумаг доступен в регламенте акции.

Важно! Для получения премии нужно открыть счет именно на странице акции. Не теряйте возможность инвестировать на самых выгодных условиях под высокий рыночный процент.

🔹Особые преимущества для всех клиентов «Финама»

Настройте автопополнение счета — например, пусть каждый месяц на него поступает небольшая сумма. Так вы забудете о переводах вручную, не будете переживать, что не доберете нужную для получения вычета сумму и избавите себя от лишних хлопот перед новогодними праздниками. Регулярные платежи можно настроить в личном кабинете или в мобильном приложении FinamTrade.

Вы можете подавать заявления на ежегодные вычеты в упрощенном порядке через личный кабинет «Финама». Для этого необязательно дожидаться окончания налогового периода. Можно подать заявление на вычет за 2025 год сейчас, и тогда вам не придется помнить об этом в начале следующего года. Зайдите в раздел «Услуги» ➡ «Налоги, выписки, справки» ➡ «Инвестиционный налоговый вычет» ➡ «Упрощенный порядок получения вычета “А”».

Обращаем внимание, что для упрощенного получения вычета через брокера у вас должен быть доступ в кабинет налогоплательщика, иначе налоговая служба откажет в вычете по упрощенной схеме.

Упрощенный порядок получения вычета «Б» доступен сейчас только по «старым» ИИС, открытым до 1 января 2024 года. 5 лет счетам, трансформированным в 2024 году из счетов старого формата, наступит только в следующем году, и государственная налоговая служба еще прорабатывает вопрос упрощенного взаимодействия.

🔹Итоги для всех

На примере. Если вы инвестируете 400 000 рублей в год, у вас есть способ вернуть как минимум 52 000 рублей уплаченных налогов. Можно вносить и меньше, все зависит от ваших возможностей и целей. В любом случае ИИС — это один из финансовых продуктов, где все условия — на вашей стороне.

✔ Открыть ИИС

Подписывайтесь на телеграм-канал Финам Инвестиции и Торговые сигналы