Мои итоги декабря

31 декабря 2021, 10:38
|
А. Г.

Начнем с традиционной таблицы

Главным неудачником декабря стал RI-контртренд, закончивший очередной месяц в небольшом минусе и получивший минус по итогам года. Также Si практически отбил минус, накопившийся с начала года по конец ноября, только в последний торговый день – 30 декабря.

Вообще, если считать по вармарже, то за год в Si даже получился символический плюс в 10+ тыс. руб., но расчет в %% от лимитов дает маленький минус. С точки зрения расчета НДФЛ хорошо, что плюс, так как «вторые ноги синтетических облигаций» (шорты фьючерсов) дали большой минус по вармарже и его просальдируют с прибылью в RI и на споте, а минус в Si сальдировать было бы не с чем.

Закончить год с доходностью выше средней за последние 6 лет помогла высокая волатильность в акциях: в первом квартале в GMKN, а в 3-4-м в GAZP и SBER. В RI высокая волатильность оказалась краткосрочным эпизодом в конце ноября-начале декабря. А в Si ее не было весь год.

Доходность стратегии Стань квалифицированным инвестором! в декабре составила +3.39% или +40.71% за 2021-й год.

«Русский Баффет» декабрь закончил в плюсе и увеличил отрыв от индекса Мосбиржи по доходности с начала года. И даже немного обошел индекс полной доходности Мосбиржи по ставкам российских организаций.

Его состав в четвертом квартале был:

GAZP – 1/3

CHMF, ALRS – по ¼

LKOH, ROSN – по 1/12

Для моих индексов комона декабрь также закончился в плюсе и им удалось, хоть и ненамного, но закончить год лучше индекса Мосбиржи. Их результат-2021 на 30.12 составил

Gorchakoff Micex Index +17.80%

Gorchakoff Global Index +15.71%

Так, для справки желающих посчитать «чистую» доходность. Комиссия comon.ru, рассчитанная строго по долям стратегий, входящих в индексы, составляет:

для Gorchakoff Micex Index 3.8% годовых

для Gorchakoff Global Index 4.5% годовых

Комиссия брокера в доходностях индексов учтена.

Итоги года со всеми сравнениями и таблицами уже будут уже в новом году. С наступающим Новым Годом! Здоровья Вам и Вашим близким!

Данная публикация является личным мнением автора. Мнение владельца сайта может не совпадать с мнением автора.

4К | ★1

18 комментариев

по ри плюс же в табличке

ака Tуземец

31 декабря 2021, 10:50
Ответить

Tуземец, это из-за RI-тренда, а результат дается в сумме.

А. Г.

31 декабря 2021, 11:06
Ответить

Отличный результат.

Маркиз Лафайет

31 декабря 2021, 11:51
Ответить

совсем не дурно! С наступающим! Всех благ, а главное здоровья!

matroskin

31 декабря 2021, 12:08
Ответить

Поздравляю, очень достойный результат ИМХО, особенно при Вашей специфике.

А в Si ее (волатильности) не было весь год.

Удивительно… если не трудно — при размахе бакса от 69 до 78 в 2020г. — что Вы тогда считаете волатильностью?
Сишка в этом году принесла примерно 80% на депо ( при её весе в «портфеле» 90%). Притом на осеннем провале ниже расчётного сопротивления ( повышенная вола) я потерял около 10% профита, а по уму мог заработать ещё +20.
Александр, уже давно замечаю, что с баксорублём вы явно не дружите. Явно непонимание этого инструмента на стратегическом уровне...

С Наступающим Вас, новых успехов и профита!

О'Грин

31 декабря 2021, 12:41
Ответить

Александр, уже давно замечаю, что с баксорублём вы явно не дружите.

Конечно я «не дружу» с инструментами месяцами находящимися «в коридорах» плюс-минус 5*СКО дневных приращений. Уберите март-апрель из Si-2020 и получится то же самое.

Я и с GAZP+RI «не дружил» в августе 2012-феврале 2014-го. И не знаю, как это изменить, не уменьшая ёмкости.

А. Г.

31 декабря 2021, 12:47
Ответить

1 к 4, достойно!

yurikon

31 декабря 2021, 14:47
Ответить

С точки зрения расчета НДФЛ хорошо, что плюс, так как «вторые ноги синтетических облигаций» (шорты фьючерсов) дали большой минус по вармарже и его просальдируют с прибылью в RI и на споте, а минус в Si сальдировать было бы не с чем.

Для небольшого счета проблемы сальдирования легко обойти через ИИС-Б, а для большого — если торговать сишку у отдельного брокера интересно можно ли отдельно переносить убыток по ней на следующий год?

infinity_warrior

02 января 2022, 08:31
Ответить

infinity_warrior,

>интересно можно ли отдельно переносить убыток по ней на следующий год?

Увы, переносятся только убытки по операциям с ценными бумагами, а не на ПФИ. Но переносить можно не на год, а на 10 лет. По НК есть 4 вида прибылей-убытков:

— по операциям с ценными бумагами на организованном рынке, включая сделки РЕПО с ними;
— по операциями с ценными бумагами на неорганизованном рынке, включая сделки РЕПО с ними,
— по операциям с ПФИ на акции, облигации и индексы, рассчитываемые по характеристикам акций и облигаций, включая ставки и волатильность.
— по операциям с ПФИ на активы, не входящие в предыдущий пункт.

Можно сальдировать 1+3 или(!) 3+4 в зависимости от того, что лучше для клиента. И получишиеся 3 величины суммируются по правилу: положительное в плюс, отрицательное — нуль. Так получается налогооблагаемая база, с которой берется НДФЛ. При этом, если по 1 минус и 1+3 минус (при 3 положительном и в расчете налогооблагаемой базы НДФЛ участвовала эта сумма, а не 3+4), то меньшую по модулю из этих цифр можно перенести на будущие периоды (до 10 лет) в качестве вычета для чего надо либо подать декларацию, либо взять у брокера справку об убытках.

Также через декларацию можно просальдировать прибыль-убытки по одним и тем же пунктам у разных брокеров и вернуть излишне удержанный налог одним из брокеров.

А. Г.

02 января 2022, 12:54
Ответить

А. Г., а как дело обстоит с торговлей в валютной секции? Она с чем сальдируется? И к чему относятся торгуемые там инструменты? К просто торговлей валютой или своп-сделки, если торгуешь с плечом? На форексе у наших российских форекс-дилеров, сделки, как я читал, называются своп-сделками. Если своп-сделка это ПФИ? И может ли торговля в валютной секции сальдироваться с торговлей на форексе или с той же сишкой при торговле на Фортс?

infinity_warrior

03 января 2022, 08:58
Ответить

А. Г., и я не совсем понял:

Увы, переносятся только убытки по операциям с ценными бумагами, а не на ПФИ.

Можно сальдировать 1+3 или(!) 3+4 в зависимости от того, что лучше для клиента.

Это сальдирование что не переносится как убытки на 10 лет? Тогда непонятно как считать налогооблагаемую базу — забить на сальдирование, если был получен убыток по акциям и сальдированием он не покрывается, чтобы иметь возможность перенести убытки на следующие годы?

infinity_warrior

03 января 2022, 09:03
Ответить

infinity_warrior, переносится убыток либо по п. 1, либо 1+3 при убытке по 1 и отрицательной сумме, в зависимости от того, что участвовало в расчёте налогооблагаемой базы в прошлые налоговые периоды (календарный год).

Непросальдировать минус по 1 с плюсом по 3 не получится, если сальдирование 1+3 делает налогооблагаемую базу за прошедший год меньше, чем сальдирование 3+4 при минусе по 4.

А убыток или по 1, или по 1+3 (то, что участвовало в расчёте налогооблагаемой базы) как раз и попадает в справку об убытках, которые переносятся на следующие периоды. Это плюс по 1 и минус по 3 и(или) 4 не считается для переноса.

А. Г.

03 января 2022, 09:16
Ответить

А. Г., спасибо. А есть информация по-моему посту выше о сальдировании в валютной секции, на форексе и фьючерсам или опционам на валюту? Как я понимаю обычные валютные операции физлиц под налог не попадают, т.к. глава НДФЛ этого не предусматривает.

infinity_warrior

03 января 2022, 19:48
Ответить

infinity_warrior, операции с валютой вообще ни с чем не сальдируются и по ним отчитываться должен сам гражданин, так как брокер не является налоговым агентом по данным операциям.

А. Г.

03 января 2022, 19:54
Ответить

А. Г., а как практически сальдировать внутри одного брокера? Это делает сам брокер? И он сам выбирает что лучше для клиента 1+3 или(!) 3+4 или ему все равно что выбрать или вовсе не сальдирует? Зависит ли сальдирование от того счета фонды и срочки отдельные или если наоборот Единый счет?

infinity_warrior