Как правильно отражать в 3-НДФЛ операции с фьючерсками у иностранного брокера ???
В связи с нововведениями в законодательстве теперь уж точно придется уведомлять ФНС об операциях по счетам у иностранных финансовых организаций (брокеров, дилеров, клиринговых домов).
как известно просто задекларировать доход, если он номинирован в иностранной валюте не получится, потребуется детализировать расход — доход по каждой отдельной операции в рублях по курсу ЦБ на дату ее проведения.
С акциями и валютой ситуация более менее понятна..
А вот с фьючесами все гораздо сложнее.
Что считать доходом ??? Динамическую вариационную маржу каржый раз в рубли переоценивать как мосбиржа по нефти поступает ??
Что считать ценой покупки и продажи фьючерса ?? Полную сумму контракта ?? ГО
Представляете какой дисбаланс доходов в рублях может быть при резких скачках курса ЦБ ???
Кто на практике с этим сталкивался, расскажите плз
1.7К |
Читайте на SMART-LAB:
NZD/CHF: Когда сопротивление — это лучшее блюдо в меню медведя
Кросс-курс NZD/CHF протестировал линию нисходящего тренда (проведенную через точки 1 и 2), сформировав в процессе разворотную свечу «падающая...
Средние доходности облигаций в зависимости от кредитного рейтинга. От B- до AA+. Снижение КС никак не доберется до ВДО
👉 Наш канал в MAX 👈
👉 Чат Иволги в MAX 👈
Средние доходности облигаций в зависимости от рейтинга (бледные столбцы —...
Металлурги — космонавтам
Космические миссии начинаются не со взлета ракеты, а намного раньше — с выбора и производства материалов . Чтобы техника выдерживала...
ПОЕХАЛИ! - скидка 15% на профессиональную аналитику фондового рынка!
65 лет назад Юрий Гагарин стал первым человеком, которому покорился Космос! Поэтому в честь наступающего Дня Космонавтики, мы решили...
Я не представляю, я уже декларацию подготовил
я кстати сразу просек это...
самый прикол в том, что на московской бирже
все долларовые контракты(ри, брент, голд...) на самом деле не долларовые, а пересчитываются в рубли дважды в день по отстающему курсу… и на этом теряется овердокуя денег… у меня по тестам вышло что где то -6% в год… а при сильных движняках по типу 2014г до -25%...
т.е если купить ри в начале 2014 а продать в конце, то из-за ежедневного пересчета в рубли потеряется -25%… некисло так…
А вот если расходом ставить всю рублевую сумму контракта по ЦБ а доходом продажу ЦБ на дату закрытия позы — курсовая переоценка может быть сопоставима или даже превышать сам размер долларового заработка/убытка…
а как считается шаг цены в рублях? там все очень непросто...
по идее… ну что может быть проще… счас есть суперликвидный валютный рынок моекс… и сделку привязать к текущему курсу, начало и конец...
так там на долларовых фьючах моекс ниразу не так...
там усредненный курс за час какого то неликвидного дерекса… причем 2 раза в день на момент клира… я моделировал разное… типа 2 клира, 3 клира, 5 клиров, разницы нет… т.к курс расчета запаздывает от реального потери крайне велики…
но бирже пох… а у хеджеров дополнительный профит… от проданного ри...
вообщем эфективные менеджеры… я еще могу понять, что в 2006г когда делали ри не было развитого валютного рынка и приходилось придумывать костыли… но счас то что мешает?
4000 строчек в таблице фьючерсов