Как правильно отражать в 3-НДФЛ операции с фьючерсками у иностранного брокера ???

21 февраля 2020, 18:56
|
Sergio Fedosoni

В связи с нововведениями в законодательстве теперь уж точно придется уведомлять ФНС об операциях по счетам у иностранных финансовых организаций (брокеров, дилеров, клиринговых домов).
как известно просто задекларировать доход, если он номинирован в иностранной валюте не получится, потребуется детализировать расход — доход по каждой отдельной операции в рублях по курсу ЦБ на дату ее проведения.
С акциями и валютой ситуация более менее понятна..
А вот с фьючесами все гораздо сложнее.
Что считать доходом ??? Динамическую вариационную маржу каржый раз в рубли переоценивать как мосбиржа по нефти поступает ??
Что считать ценой покупки и продажи фьючерса ?? Полную сумму контракта ?? ГО
Представляете какой дисбаланс доходов в рублях может быть при резких скачках курса ЦБ ???

Кто на практике с этим сталкивался, расскажите плз

спецраздел:
брокеры,
трейдинг

Ключевые слова:
ндфл,
иностранный брокер

1.7К | ★10

14 комментариев

Полная стоимость фьючерса в отчетах отражается. Никаких проблем с подсчетом результата, все также как в акциях

Профуршетник

21 февраля 2020, 18:59
Ответить

Биотехнолог, а финрез вы себе при этом представляете ??

Sergio Fedosoni

21 февраля 2020, 19:01
Ответить

Sergio Fedosoni, а какие проблемы? оборот да, большой получается.
Я не представляю, я уже декларацию подготовил

Профуршетник

21 февраля 2020, 19:06
Ответить

Купили нефть 2 августа, а продали 6 ого — посчитайте какой доход получится??))

Sergio Fedosoni

21 февраля 2020, 19:23
Ответить

Sergio Fedosoni, +100500
я кстати сразу просек это...
самый прикол в том, что на московской бирже
все долларовые контракты(ри, брент, голд...) на самом деле не долларовые, а пересчитываются в рубли дважды в день по отстающему курсу… и на этом теряется овердокуя денег… у меня по тестам вышло что где то -6% в год… а при сильных движняках по типу 2014г до -25%...

т.е если купить ри в начале 2014 а продать в конце, то из-за ежедневного пересчета в рубли потеряется -25%… некисло так…

ves2010

21 февраля 2020, 20:52
Ответить

ves2010, к нас как раз лучше с этим — вам в доход ставится заработанный пп*шаг цены и так каждый клиринг.
А вот если расходом ставить всю рублевую сумму контракта по ЦБ а доходом продажу ЦБ на дату закрытия позы — курсовая переоценка может быть сопоставима или даже превышать сам размер долларового заработка/убытка…

Sergio Fedosoni

21 февраля 2020, 21:20
Ответить

Sergio Fedosoni,

а как считается шаг цены в рублях? там все очень непросто...
по идее… ну что может быть проще… счас есть суперликвидный валютный рынок моекс… и сделку привязать к текущему курсу, начало и конец...
так там на долларовых фьючах моекс ниразу не так...
там усредненный курс за час какого то неликвидного дерекса… причем 2 раза в день на момент клира… я моделировал разное… типа 2 клира, 3 клира, 5 клиров, разницы нет… т.к курс расчета запаздывает от реального потери крайне велики…

но бирже пох… а у хеджеров дополнительный профит… от проданного ри...
вообщем эфективные менеджеры… я еще могу понять, что в 2006г когда делали ри не было развитого валютного рынка и приходилось придумывать костыли… но счас то что мешает?

ves2010