Главные заблуждения связанные с ИИС-3. Основные преимущества и недостатки.

ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счёта, который появился в 2024 году. По сути, это брокерский счёт, но с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги.

Тема очень обширная и чтобы не делать пост громоздким, решил его построить в виде ответов на самые распространенные вопросы. Ничего лишнего только то, что важно знать долгосрочному инвестору:

Главные преимущества ИИС-3 перед старыми типами индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС-1 и ИИС-2):

• Возможность пользоваться двумя видами вычета. Инвестору возвращается 13% от суммы уплаченного налога до 400 тысяч рублей, при этом прибыль, полученная от инвестиционной деятельности, налогом не облагается.

• Право на открытие трёх индивидуальных инвестиционных счетов. Ранее можно было зарегистрировать только один.

• Отсутствие лимитов на пополнение. По ИИС-1 и ИИС-2 действуют ограничения в размере 1 миллиона рублей.

• Страховка счёта. В случае банкротства брокера счёт будет застрахован на сумму до 1,4 млн рублей

Минусы новых счетов и подводные камни:

• Длительный срок вложений. По состоянию на сегодняшний день снимать деньги с баланса ИИС-3 запрещено в течение пяти лет. Постепенно этот период будет продлен до десяти лет. Исключением являются предусмотренные законодательством особые ситуации.

• ИИС можно закрыть и раньше. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть налоговой эти вычеты и уплатить пени.

Налоговый вычет можно оформлять ежегодно или за последние три года.

• Ограничение активов для вложений. В первую очередь это касается ценных бумаг иностранных эмитентов.

• Отсутствие возможности вывода сумм дохода на отдельный счет. Заработанные средства можно только реинвестировать.

Можно ли выводить полученные дивиденды и купоны:

• 17 декабря Госдума РФ утвердила изменения в закон о рынке ценных бумаг. Теперь инвесторам можно будет выводить дивиденды с ИИС-3 на банковский счет.

Сейчас выплаты по акциям, купленным на ИИС-3, могут зачисляться только на тот же инвестиционный счет. Теперь у инвесторов появится возможность выводить эти деньги, не теряя право на налоговый вычет.

Возможность выводить средства с ИИС-3 не коснется купонов по облигациям, речь только о дивидендах, но зато они не будут облагаться налогом и принесут своему обладателю большую доходность в отличного от обычного брокерского счета.

Стоит ли открывать ИИС-3?

Открывать ИИС-3 стоит при наличии свободных средств, которые можно использовать для заработка на инвестициях в долгосрочной перспективе. Если деньги могут понадобиться в скором времени для других целей, то вкладывать их на период продолжительностью в пять лет нет смысла.

Еще есть время для трансформации своих старых ИИС:

31 января — последний день подачи заявления о трансформации старого ИИС в ИИС-3, если инвестор сделал ее в 2024 году.

Куда нужно отправить заявление:
• В ФНС

Как это сделать:
• Через личный кабинет налогоплательщика;
• По почте письмом;
• Лично или по телекоммуникационным каналам связи.

Зачем:
• Чтобы воспользоваться льготами ИИС-3 уже по итогам 2024 года;

Несколько лайфхаков, которые могут помочь получить максимальную выгоду от использования ИИС-3:

• Открыть счёт в декабре или январе. Если открыть ИИС в декабре, пополнить до конца года и уже в январе подать на первый вычет, то он получится не за месяц, а за год.

• Регулярно закрывать и открывать ИИС-3, как только подходит срок. Не обязательно ждать, пока закончится срок действия одного ИИС-3, чтобы открыть новый. Например, можно открывать следующий ИИС-3, пока предыдущий продолжает действовать. Так получится выводить часть денег с ИИС-3 не раз в 10 лет, а раз в три-четыре года.

Еще больше полезной информации в нашем телеграм канале: t.me/kitchen_invest

Переходи в мой профиль и подписывайся на блог, чтобы не пропустить следующие посты.

'Не является инвестиционной рекомендацией