В этом первом кейсе я расскажу, как правильно учесть убытки по операциям с ценными бумагами, которые получены
от разных брокеров или, напротив, убытки вы получили у одного брокера, а вот прибыль (налогооблагаемый доход) был получен от другого брокера.
Это наиболее распространенный случай так как многие трейдера имеют разных брокеров. Но брокер при удержание с вас налога не знает об открытых у вас других счетов. Тем более, он не знает о ваших убытках у другого брокера. По большому счету ему особо без разницы сколько вы заплатили налогов :) И не его задача уменьшать вашу налоговую базу. Это ваше право.
Ниже общая процедура
возврата налога при нескольких брокерских счетов.
Вернуть подоходный налог можно только при условии подачи декларации 3-НДФЛ. Для этого вам необходимо сделать следующие шаги:
1) Запросить справки 2-НДФЛ за тот год, в котором вами получена прибыль у ваших брокеров;
2) Запросить справку или налоговый регистр у брокера за те годы, в которых были получены убытки, чтобы из документа была видна информация о полученном убытке. Например, у вас был убыток в 2011 и 2012 годах, значит, брокер вам предоставит два документа;
3) На основании вышеперечисленных документов вы заполняете декларацию 3-НДФЛ. При этом сумма убытка складывается (если убыток был получен у разных брокеров) и включается в состав вычета по ценным бумагам;
4) К декларации (которая вами уже создана и распечатана) собрать пакет документов – а именно, это справки 2-НДФЛ, показывающие ваш доход и сумму удержанного НДФЛ, а также финансовые отчеты (налоговые регистры или справки), которые показывают сумму полученного вами убытка. К пакету документов вы обязательно прикладываете заявление на возврат налога с указанием ваших банковских реквизитов;
5) Далее, вы сдаете документы в налоговый орган, к которому вы «закреплены» по адресу вашей прописки. Ожидать возвращения налога следует в течение 4-х месяцев.
Собственно и все.
Главное — вы всегда можете вернуть часть уплаченных налогов с прибыль у одного брокера, если у другого у вас убытки. На ндфлке я также отвечала на некоторые
типичные ситуации. Можете посмотреть. В следующих записях на смартлабе я продолжу описывать трейдовые налоговые кейсы.
плюс вам в профиль поставил.
Мы на нашем сайте… да не сочтут это за рекламу модераторы… через интернет помогаем как раз заполнить декларацию и собрать все необходимые документы. Сбор документов растягивается на долгое время и в интернете удобно спокойно все собирать и проверять.
У меня остается неясным вопрос: в последовательности периодов(последовательно годам) доход-доход-убыток-доход, в случае если суммарный убыток равен доходу(по идее все нужно возвращать), можно ли претендовать на возврат уплаченного НДФЛ по периодам до периода убытка(первые 2 дохода)?
Есть ли схема не платить НДФЛ, если есть убытки по прошлым годам? По типу вычета налогов при покупке недвижимости?
Вот мои записи по этой теме smart-lab.ru/blog/178954.php и smart-lab.ru/blog/179461.php
тут я более подробно описал тонкости.
Спасибки!!!
Сначала все равно платишь!
+ в профиль))
Ибо если есть учёт как по недвижке, то следовало бы и НЕ БРАТЬ деньги с ещё неподтвержденных доходов. Иначе это дурно пахнет)))
Вам + в профиль))
В НК РФ нигде не говорится о таком раскладе.
При переносе с прошлых лет — нет, только по отдельным базам.
Нет, не обязательна, только в прибыльный подаете справки.
Поднимал ранее эту тему, но ничего внятного не услышал.
2013 — убыток (3000 руб),
2014 — прибыль (1000 руб),
2015 — убыток (1000 руб),
2016 — прибыль (5000 руб)
1) Я могу подать 3-НДФЛ и мне пересчитают финансовый результат за все годы. Общая прибыль составит 2000 руб. Налог с прошей прибыли я могу компенсировать?
2) Надо подавать одну декларацию 3-НДФЛ за все годы? Или 2 декларации 3-НДФЛ за 2013-2014 и 2015-1016 годы?