Я сотрудничаю с несколькими брокерскими конторами. В прошлом году я вышел в прибыль. Но у одного брокера сработал в минус, так как подешевели некоторые позиции. Могу ли я перезачесть прибыль и убыток, чтобы уменьшить налог?

Да, можете. При этом не имеет значения, через какого брокера вы торговали ценными бумагами — российского или зарубежного, их можно «смешивать». Главное, чтобы эти бумаги обращались на организованном рынке ценных бумаг.

Если внутри года у одного и того же брокера получена прибыль и убыток, в том числе, по разным финансовым инструментам (ценным бумагам и ПФИ), то брокер самостоятельно просальдирует все финансовые показатели.

Всем доброго дня! Сегодня поделимся информацией о том, как выгодно воспользоваться вычетом по ИИС в браке.

По общему правилу физическое лицо может иметь только один индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Для получения права на налоговый вычет нельзя закрывать ИИС три года, при этом быть налоговым резидентом РФ и платить подоходный налог по ставке 13 или 15%. При закрытии счета брокер рассчитывает налоги с учетом инвестиционных вычетов. Их два — тип А и тип Б. Инвестор сам выбирает тот тип вычета, который ему выгоднее, но только один раз за время жизни счета.

Многие выбирают вычет по типу А. Его можно получать ежегодно в размере взноса на счет, но не более 400 тыс. рублей за календарный год. Даже если вы вносите более крупную сумму (разрешено ежегодно вносить до 1 млн рублей), то вычет все равно составит 400 тысяч. При этом вы должны получать официальный доход и уплачивать с него НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Всем доброго дня! Сегодня расскажем историю нашего клиента

В декабре 2022 года будет три года, как я открыл ИИС. Вычет типа А за 2020 и 2021 годы получал. За 2022-й буду подавать в начале 2023 года. Интересует вопрос, могу ли я забрать вычет за 2023 год, если пополню счет в январе 23-го и сразу же закрою его?

Вы можете претендовать на инвестиционный налоговый вычет, если ваш ИИС действовал минимум три года с момента открытия, и вы вносили на него деньги.

Всем доброго дня! Сегодня обсудим актуальную тему, так как сейчас многие российские брокеры попали в санкционный список. В связи с этим у инвесторов появилась потребность перевести свои ценные активы другому брокеру.

Рассказываем, что нужно знать клиентам попавших под санкции брокеров.

Новый брокер не располагает информацией о стоимости активов, которые вы ему доверили. Этот факт говорит о том, что вам придется заплатить НДФЛ при продаже таких акций со всей полученной суммы.

Для того чтобы учесть затраты на покупку при продаже ценных бумаг, переданных новому брокеру, вам необходимо запросить у старого брокера:

• брокерский отчет;
• выписку по счету депо с момента покупки до момента перевода бумаг;
• оригинал или копию договора на ведение счета.

Всем доброго дня! Сегодня расскажем историю нашего клиента Сергея Г.

Депозитарные расписки холдинговой компании ROS AGRO PLC в 2021 году принесли Сергею хорошие дивиденды. К тому же на Кипре, где зарегистрирована компания, не взимают подоходный налог, что порадовало вдвойне.

Но Сергея беспокоил вопрос налогообложения кипрских дивидендов в России, и он обратился к нам за помощью. И правильно сделал.

Налог на дивиденды с зарубежных акций в России по ставке 13 или 15% никто не отменял. Ошибочно полагать, что удержанный налог за границей освобождает вас от налогообложения в России. Просто у нас налог либо зачитывается, если в зарубежной стране он удержан по большей ставке, либо доплачивается, если налоговая ставка в России оказалась выше, чем за рубежом.

Всем доброго дня! Сегодня решили разобрать вопрос «Чем отличается вычет типа Б на ИИС от ЛДВ?», поскольку, с одной стороны, обе льготы схожи в том, что они освобождают доход инвестора от налога. Тем не менее, это разные налоговые вычеты, которые предоставляются на разных условиях.

Оба вычета позволяют не платить НДФЛ с дохода от сделок при соблюдении определенных условий:

• Вы — налоговый резидент РФ.
• Бумаги обращаются на организованном рынке ЦБ.
• Вы можете не платить НДФЛ с других доходов в отличие от применения вычета типа А на ИИС. Поэтому обе льготы могут использовать ИП на спецрежимах, студенты, домохозяйки, неработающие и не получающие иной доход граждане.

Оба вычета не защищают вас от налога с дивидендов.

Всем доброго дня! Сегодня поделимся примером нашего клиента и расскажем кто должен платить налог при погашении стоимости облигаций. 

По моему заявлению я получил деньги за погашение ОФЗ на свой банковский счет. Почему-то с меня не удержали налог. В чем тут может быть дело?

Да, может сложиться так, что с вас не удержали налог при зачислении денежных сумм от погашения облигаций Федерального займа.

По вашему решению доход от погашения облигаций может зачисляться на брокерский счет или ИИС. Также вы можете поручить брокеру зачисление денежных средств на ваш банковский счет.

В первых двух вариантах брокер является налоговым агентом. Он самостоятельно удерживает с вас НДФЛ, перечисляет его в бюджет и отчитывается перед налоговой службой.

Всем доброй пятницы и хороших выходных! Сегодня разберем один интересный вопрос от клиента сервиса НДФЛка.ру: «За 2020 год я получил убыток от торговли акциями, а в 2021 — прибыль. Почему брокер рассчитал и уплатил НДФЛ со всей прибыли 2021 года? Слышал, что убытки можно учитывать. Это так?»

Да, убыточные сделки уменьшают текущую прибыль от операций с ценными бумагами, которые обращаются на организованном рынке.

Кроме того убытки можно переносить на 10 лет вперед. То есть, если вы сработали в минус в 2021 году, вы можете переносить этот минус вплоть до 2031 года.

Брокер, как налоговый агент, рассчитывает и уплачивает налоги за инвестора. При этом брокер не занимается переносом убытков, полученных в прошлом.