Блог им. superdet
Больше разборов на fapvdo.ru
Пришло время пощупать Машку за ляжку, а «Кузину» за вымя. И поскольку я житель Новосибирска, то знаю «Кузину» не понаслышке. Если мальчик хочет, чтобы вечер удался, то он ведёт свою девочку в кузинино кафе-кондитерскую. Проверено лично! Работает! Но девочку, и вкус съеденного торта, к инвестициям не пришьёшь, поэтому обратимся к бухгалтерской отчётности и оценим истинное финансовое положение предприятия.
Анализ финансового состояния ООО «Кузина» проводится с целью оценки:
с использованием бухгалтерской отчётности по российским стандартам (РСБУ)
Все выводы о финансовом состоянии предприятия действительны на момент составления бухгалтерского баланса и актуальны в течение следующего финансового года.
Расчёт финансовых показателей ООО «Кузина» проводился с помощью специализированного программного обеспечения «ЛИСП» — Личный Инвестиционный Советник Профессиональный, по авторской скоринговой модели финансового анализа.
⭐⭐⭐⭐⭐ — ликвидность баланса идеальная — 100%. Явление достаточно редкое, но, как видите, в наше время встречаются и полностью ликвидные предприятия.
Хочу заострить внимание на том, что и сама сеть кафе-кондитерских, и я, находимся в Новосибирске, но это никак не может повлиять на объективность моего анализа. Я озвучиваю только то, что говорят мне цифры и землячество с «Кузиной» никак не влияет на мою объективность.
⭐⭐⭐ — заёмный капитал за три последних периода вырос в 2 раза, с 90 млн рублей до 177. Рост заёмного капитала за отчётный период составил 13%. Это выше темпа роста собственного капитала, рост которого составил всего 2,5%. В связи с увеличением заёмного капитала и снижением собственного, как следствие снизилась доля собственных оборотных средств на 10% и собственного оборотного капитала на 6%. Такое положение дел ведёт к снижению финансовой устойчивости предприятия.
Долгосрочные обязательства предприятия остались на прежнем уровне, Текущие обязательства выросли на 21%
⭐⭐⭐⭐⭐ — платёжеспособность предприятия стабильно снижается, но она по прежнему превышает необходимый минимум, который необходим в случае погашения обязательств в экстренных случаях.
Текущая ликвидность на протяжении нескольких лет относительно стабильна и находится в оптимальном, для инвестора, секторе.
⭐⭐⭐⭐ — финансовая устойчивость предприятия переменная, но её показатели в оптимальных значениях. За исключением удельного веса заёмных средств в капитале предприятия, который всего на 11% превысил оптимальное значение. Это превышения не является опасным для подрыва финансовой устойчивости «Кузины».
Соотношение свой/заёмный капитал увеличилось, но предприятие не является закредитованным, так как соотношение составляет — 1 к 1,06.
⭐⭐⭐⭐ — Финансовое состояние близко к оптимальному, но структура капитала всё же не рациональна. Темп роста кредиторской задолженности превышает темп роста дебиторской задолженности. Угроза потери инвестиций, на момент составления отчётности, минимальна.
Общий уровень финансового состояния оценивается как снижающийся. Общий показатель — 90 баллов.
⭐⭐⭐⭐ — Финансовая устойчивость предприятия на достаточно высоком уровне. Имеется запас прочности по погашению краткосрочных и долгосрочных обязательств.
Общий уровень финансовой устойчивости оценивается как снижающийся. Общий показатель — 89 баллов.
Финансовые результаты предприятия падают и страдает в большей степени чистая прибыль. Сокращение чистой прибыли в отчётном периоде составило 76%. Выручка сократилась на 13%
Рентабельность на конец отчётного периода составила 1%, что на 4 пункта меньше, чем в прошлом отчётном периоде.
На фондовом рынке ООО «Кузина» представлено следующими облигациями: код ISIN/купонная доходность
Уровень инвестиционного риска — минимальный. Доля облигаций ООО «Кузина» от общей доли активов может достигать4,47%
📌 ООО «Кузина» имеет достаточно прочный финансовый фундамент. Именно надёжная финансовая основа не даёт «рухнуть» предприятию в период пандемии. Все мы помним, что почти год, подобные предприятия были значительно ограничены для посещения. Несмотря на общее снижение финансовых показателей и финансовых результатов, предприятие способно стоять на ногах и исполнять обязательства, а не сидеть на паперти перед биржей с протянутой рукой.
Расчётный рейтинг ЛИСП: ruAA
Мониторинг финансового состояния: 1 — 2 раза в год
Вероятность дефолта (среди предприятий с таким же рейтингом): меньше 1%
Финансовая аналитика ООО «Кузина»
Будьте рассудительны и неподкупны при выборе ВДО и пусть ваши инвестиции не знают дефолтов. С уважением, Алексей Степанович Галицкий.
Вы можете оставить заявку на анализ интересующей вас конторы в комментарии под статьёй.
Обязательныеусловия: 1 коммент -> 1 контора; полное название и ИНН предприятия.
❗ Политика предоставления информации
📚 Рекомендуемая литература
📝 Справочник терминов и понятий
Считаете пост бесполезным? Напишите это в комменте.
Спасибо всем за любую реакцию.
В планах сводная таблица эмитентов есть. Ориентировочно к середине ноября я должен всех эмитентов свести в эту таблицу. Опубликована будет на сайте fapvdo.ru
Над массивом не думал, так как считаю, что рассматривать надо каждую контору в отдельности, чтобы принять правильное инвестиционное решение. Хотя… если вы объясните, как намерены обрабатывать такой массив данных, и что туда должно входить, то почему бы и нет?..
Не совсем понимаю баланс чего?