Акции «переехали» к новому брокеру, а налог вырос? Разбираемся

Частая ситуация: инвестор переводит бумаги от одного брокера к другому — например, для удобства или лучших условий. А когда продает их через нового брокера, тот удерживает налог со всей суммы продажи, как будто акции куплены только вчера. Почему так происходит и что делать, разбираем на реальном примере.

Ситуация

Клиент Михаил перевел акции от брокера «Альфа» к брокеру «Финам». Через год он продал эти бумаги. Каково же было его удивление, когда «Финам» удержал налог со всей суммы продажи, не учтя цену, по которой акции были куплены у первого брокера.

Михаил задал резонный вопрос: «Разве это правильно?»
И, как показала проверка, — нет.

Что мы сделали

Мы запросили у Михаила все отчеты от обоих брокеров за весь период: от покупки в 2020 году до перевода в 2023 и продажи в 2025. Эксперт восстановил полную историю: даты покупок, количество бумаг, цены и комиссии. Затем подготовил налоговую декларацию, где:

• правильно учел расходы на покупку (сумму, уплаченную первому брокеру);
• к части бумаг применил льготу долгосрочного владения (ЛДВ), так как общий срок владения превысил три года — при переводах между счетами срок владения не прерывается.

Результат

Что важно запомнить инвесторам

1. При переводе бумаг между брокерами система нового брокера часто не видит историю цены покупки. Это не значит, что расходы «сгорели» — они существуют, просто их нужно подтвердить документально.
2. Всегда сохраняйте отчеты от старых брокеров. Без них вы не сможете подтвердить расходы при споре.
3. Перевод между вашими счетами не прерывает срок владения для целей применения льготы долгосрочного владения. Если вы держите бумаги более 3 лет с учетом общего срока, вы имеете право на ЛДВ.

При продаже переведенных бумаг обязательно проверьте у нового брокера, правильно ли рассчитана налоговая база. Если налог уже удержан, его можно вернуть через декларацию, как это сделал Михаил.