Размещение ООО «НИКА»: rlD

05 сентября 2023 года стартует размещение очередного выпуска Биржевых процентных неконвертируемых бездокументарных облигаций с централизованным учетом прав серии 001P-02. Эмитентом выступает ООО «Ника», андеррайтером – ООО «ИВА Партнерс».

• Как инвестировать без риска?

На конец 2022 года, ООО «Ника» — высокорискованное, значительно закредитованное, частично ликвидное, малоэффективное предприятие. На 1 рубль собственного капитала приходится 12.13 рубля заёмных денег. Заёмный капитал обеспечен собственными резервами на 8%. Общая задолженность компании состоит из 216.9 млн рублей долгосрочных обязательств и 1 229.6 млн текущих. Текущие обязательства включают в себя 483.6 млн срочных и 746.0 млн краткосрочных рублей. Ликвидность по срочным обязательствам недостаточная, по менее срочным — то же. В отчётном периоде компания взяла на себя дополнительно 176.7 млн рублей долгосрочных и вернула 141.2 млн рублей краткосрочных денег. Инвестиционный риск максимальный. Кредитоспособность предприятия низкая. ЛИСП-рейтинг: rlD

Общие сведения ООО «Ника»

ИНН	5030085811
Полное наименование	Общество с ограниченной ответственностью «Ника»
Вид экономической деятельности	Прочие виды переработки и консервирования фруктов и овощей
Сектор рынка по ОКВЭД	Производство пищевых продуктов
Юридический адрес	143345, Московская обл., г. Наро-Фоминск, рабочий пос. Селятино, ул. Госпитальная, д. 2
Сайт компании	https://nikatorg.com/

 
 

Основные финансовые показатели ООО «Ника»

2022 г.
Единица измерения	Тысячи рублей
Уставный капитал	15 000
Внеоборотные активы	189 418
Оборотные активы	1 376 439
Капитал и резервы	119 005
Долгосрочные обязательства	216 920
Краткосрочные обязательства	1 229 933
Ресурсная база	1 565 857

• Анализ финансовых зависимостей ООО «Ника»

 

Финансовое состояние ООО «Ника»

Уровни финансового состояния и финансовой устойчивости предприятия должны находиться как можно ближе друг к другу и «смотреть» в одном направлении. Рекомендованная разница в показателях, до 10 пунктов.

Динамика финансового состояния и финансовой устойчивости ООО «Ника»

Компания ООО «Ника» показала в отчётном периоде рост финансового состояния на 40% и рост финансовой устойчивости на 250%. Разница между показателями сократилась с 8п до 7п.

• Прогноз финансового роста эмитента

 

Финансовое результаты ООО «Ника»

Под долгом предприятия подразумевается заёмный капитал ООО «Ника» на конец отчётного периода. Идеальное соотношение дохода к долгу: долг падает — доход растёт; доход выше долга.

Динамика доходов и долгов ООО «Ника»

К концу отчётного периода доход предприятия достиг отметки в 1 909 млн рублей. Долг, ООО «Ника», вырос на 22% и составил 1 447 млн рублей.

2022 г.
Единица измерения	Тысячи рублей
Выручка	1 826 101
Себестоимость продаж	-1 531 445
Коммерческие расходы	-63 948
Управленческие расходы	-44 523
Проценты к получению	503
Проценты к уплате	-94 566
Прочие доходы	82 240
Прочие расходы	-109 905
Налог на прибыль	-14 211
Прочее	-3 765

 

Чистая прибыль

Чистая прибыль складывается из совокупного дохода компании за вычетом себестоимости продаж, коммерческих и управленческих расходов, уплаты процентов по обязательствам и налоговых отчислений.

Динамика чистой прибыли ООО «Ника»

Чистая прибыль ООО «Ника» в отчётном периоде составила 46.5 млн рублей.

 

Закредитованность

Закредитованность предприятия отражает отношение заёмного капитала к собственному. Максимально-допустимое значение: 1.5. При бо́льших показателях, компания считается закредитованной.

Динамика закредитованности ООО «Ника»

Закредитованность ООО «Ника»: 12.13, что на 59% больше чем в прошлом отчётном периоде.

 

Денежные потоки ООО «Ника»

Денежные потоки компании позволяют отследить движение средств и оценить степень их излишка или недостатка.

2022 г.
Единица измерения	Тысячи рублей
Операционный	-25 971
Инвестиционный	-72 978
Финансовый	130 593
Совокупный	31 644
Входящие денежные потоки	156 564
Исходящие денежные потоки	104 622

Баланс денежных потоков ООО «Ника» нарушен в сторону излишка средств на сумму: 51 942 тыс рублей.

Ликвидность ООО «Ника»

Ликвидность — способность компании погасить обязательства перед кредиторами и партнёрами на момент составления баланса при условии, полного погашения контрагентами долгов перед организацией.

Динамика ликвидности по краткосрочным обязательствам

Ликвидность ООО «Ника» по срочным обязательствам недостаточная. На балансе компании: высоколиквидных активов на 12 741 тыс рублей, кредиторской задолженности на 483 623 тыс рублей. Дефицит ликвидности составляет 470 882 тыс рублей.

Ликвидность по краткосрочным обязательствам недостаточная. На балансе компании: дебиторской задолженности 671 060 тыс рублей, краткосрочных обязательств на 746 022 тыс рублей. Дефицит ликвидности составляет 74 962 тыс рублей.

Общий дефицит ликвидности по текущим обязательствам: 545 844 тыс рублей.

Оценка инвестиционного риска

Оценка инвестиционного риска ООО «Ника», проводилась по четырём основным параметрам: УКС, УФС, УФУ, УЭБ. Шкала оценки- 100-балльная. Основное влияние на долю бумаг в портфеле оказывают УФС и УФУ.
УИР зависит от финансового состояния компании и компенсируется путём оптимальной доли ценных бумаг в портфеле.
Инвестиционные показатели за 2022 г.

• УКС предприятия: 32 и соответствует 4-му классу. Кредитоспособность низкая, требуется взвешенное решение при инвестировании.
• Финансовое состояние: 14  — рискованное. Структура капитала неудовлетворительна. Угроза потери инвестиций средняя.
• Финансовая устойчивость: 7  — критическая. Предприятие несостоятельное. Возможно объявление дефолта и/или банкротство.
• Эффективность бизнеса: 33. Предприятие малоэффективное.

Уровень инвестиционного риска на конец отчётного периода - максимальный. Рекомендуемая доля бумаг ООО «Ника» от активов инвестиционного портфеля не более 0.53%.

ЛИСП-рейтинг ООО «Ника»

Отчётный период	Доля бумаг в портфеле, %	Инвест риск	Вероятность банкротства, %	ЛИСП рейтинг
2017 г.	0.71	максимальный	80.0	rlD
2018 г.	1.02	высокий	70.0	rlRD
2019 г.	1.38	высокий	60.0	rlC
2020 г.	0.67	максимальный	80.0	rlD
2021 г.	0.30	максимальный	80.0	rlD
II квартал 2022 г.	0.31	максимальный	80.0	rlD
2022 г.	0.53	максимальный	80.0	rlD

 

Экспертное заключение

Проведённый финансовый анализ ООО «Ника» за 2022 г., показал следующие инвестиционные характеристики компании:

Инвестиционная вероятность банкротства: 80.0%
Статистическая вероятность банкротства: 53.3%
❌ Ликвидность: недостаточная
❌ Закредитованность: 12.13
✔ Уровень Эффективности Бизнеса: 33
❌ Уровень КредитоСпособности: 32
❌ Уровень Инвестиционного Риска: 0.53
✔ Чистая прибыль: положительная
✔ Деятельность компании: не финансовая

Целесообразность инвестирования по купонной доходности: сильно отрицательная

На момент составления отчётности, вероятность получения дохода при инвестициях в облигации ООО «Ника», значительно ниже риска потери инвестиций.

• ЛИСП-3 — безрисковый пассивный доход до 30% годовых.
• Идеальное однокнопочное решение для начинающих и продвинутых инвесторов.