Заполнение 3 НДФЛ при наличии сальдированных убытков

Пришло время сделать 3-НДФЛ, чтобы получить  социальный (за медицинские услуги) и  инвестиционный вычеты, заплатить дивиденды, полученные от иностранных эмитентов (W8-ben подписана).

Нюанс — за год были убытки от коротких позиций по акциям и убытки по фьючерсам на акции.
И при формировании 3-НДФЛ получается каша в доходах и вычетах, которую пришлось разобрать.
Задокументирую свой вариант заполнения, проверим результаты летом, когда налоговая будет обрабатывать декларации.

Что найдено

В личном кабинете при заполнении 3-НДФЛ ждет сюрприз от ВТБ и ФНС:

• от ФНС — задвоение всех данных по доходам за 2020 год,
• от ВТБ странная 2-НДФЛ, которая содержит такие данные, что по мнению ФНС надо еще внести в казну значительное количество тысяч (у меня получалось в разных вариантах от 40 до 125 тысяч). Все потому, что часть вычетов на приобретение бумаг и вычетов по убыткам была передана не принимаемым со стороны ФНС образом.

ВТБ действует строго по поговорке «От пирожка, предложенного москвичом, нельзя отказываться, потому что обязательно запихнет и не факт, что в рот» и заталкивает в личный кабинет ФНС декларацию.
ФНС ее отобразить нормально не может, потому что она содержит данные поперек логики применения вычетов, и теряет часть данных о вычетах, что  приводит к необходимости ввести данных о доходах в 3-НДФЛ заново.

Что выяснено

Что сделано

На шаге 2. Доходы делаю следующее:

• По дивидендам в декларации все правильно, данные просто перебиваем из того, есть в личном кабинете при автоматическом заполнении.
• По отчету о расчете налога (о) введены данные о доходах и вычетах с соответствующими кодами:

1. Акции. Код дохода 1530, код вычета 201 — надо суммировать ИТОГО по ценным бумагам и Итого по операциям РЕПО, Итого по коротким позициям. Доходы как сумму дохода, Расходы + Транзакционные затраты + Нетранзакционные затраты как сумму вычета.
2. Фьючерсы на ЦБ и индексы. Код дохода 1532, код вычета 206 — доход из колонки Доход, Расходы + Транзакционные затраты + Нетранзакционные затраты как сумму вычета.
3. Фьючерсы на металлы, нефть и т.п. Код дохода 1535, код вычета 207 — доход из колонки Доход, Расходы + Транзакционные затраты + Нетранзакционные затраты как сумму вычета.

 
5. Дальше, чтобы все посчиталось правильно, только было указать чуть ниже в поле «Сумма налога удержанная» сумму из этого поля раздела 5 декларации 2-НДФЛ банка, чтобы был учтен факт оплаты налога.

6. Дивиденды по иностранным акциям. Тема много где разобрана, например тут smart-lab.ru/blog/670409.php.
По ним все просто, вводится как доход за пределами РФ, название не важно какое, важно указывать сумму начисленного дивиденда, а не то, что на счет пришло (сумма уже без налога), сумму налога и дату поступления на расчетный счет. Курс валюты ФНС сама может получить, если включить флаг «Определить курс автоматически».

Итого

Почти день ушел на разбирательства, звонок в ВТБ, гугление, багрепорты в ВТБ и ФНС (посмотрим будет ли смысл).

PS. Отдельная вишенка на торте ВТБ — для того, чтобы получить отчет о выплатах дивидендов надо зачем-то идти в офис ногами, хотя они шлют информацию о каждой выплате почтой.

Где логика и разум — непонятно.