Как сменить брокера и не потерять годы владения

Планируете перейти к новому брокеру, но переживаете, что потеряете накопленный срок владения? Страх понятный, ведь если вы владеете бумагами больше трех лет, вы имеете право на льготу долгосрочного владения (ЛДВ), которая освобождает часть дохода от налога. Но здесь есть два пути.

Перевод бумаг без продажи

Вы подаете заявление старому брокеру на перевод активов на счет нового. Бумаги перемещаются, но не меняют владельца.

Срок владения сохраняется.

Перевод между счетами — это непродажа, а техническая операция. Для налоговой значение имеет дата покупки, а не дата перевода. Поэтому если вы купили акции три года назад, а вчера перевели их к другому брокеру, вы все равно имеете право на ЛДВ.

Продажа и новая покупка

Вы продаете бумаги у старого брокера, выводите деньги и покупаете те же бумаги у нового. Звучит логично, но для налоговой это две разные операции. Срок владения обнуляется, и ЛДВ сгорает.
Если вы владели бумагами больше трех лет, а затем продали их и купили заново — отсчет срока начинается с даты новой покупки. Даже если это те же акции, ФНС увидит это как новую позицию.

Скрытая ловушка: правильный перевод, но неправильный учет

Даже если вы выбрали первый путь и перевели бумаги, новый брокер может не учесть вашу цену покупки и ранний срок владения. Тогда при продаже налог будет рассчитан так, как будто вы купили бумаги только вчера.
Мы уже разбирали такие случаи:

• когда брокер «потерял» историю покупки и удержал лишний налог;
• когда клиент перевел бумаги к новому брокеру, а тот не учел старый срок для ЛДВ;
• еще один кейс, когда система нового брокера не увидела первоначальную цену и насчитала налог со всей суммы продажи.

Вывод из всех этих ситуаций один:
перевод не продажа, и ЛДВ сохраняется, но новый брокер может ошибиться.
Поэтому всегда проверяйте, как он учел ваши расходы и срок владения. Если налог удержан неверно — его можно вернуть через декларацию.